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增值税会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.63w
引用 @ 娟 发表的提问：
国税扣增值税的会计分录怎么写
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
16楼
2023-01-28 10:04:15
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娟：回复邹老师 要将“应交税费-应交销项税”转“应交税费-未交增值税 ”吗？ [目前账面上只有“应交税费-应交增值税（进项）”和“应交税费-应交增值税（销项）”]
2023-01-28 10:28:41
邹老师：回复娟你好，不需要的，根据增值税应纳税额 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2023-01-28 10:56:32
娟：回复邹老师 老师 学生有些不解 这样要一直挂在“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”借方吗？ 这整个过程不是很清楚呢 麻烦老师明示
2023-01-28 11:22:34
邹老师：回复娟你好，是的 就是根据增值税应纳税额做上面的结转分录就可以了
2023-01-28 11:47:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.63w
引用 @ 清风 发表的提问：
增值税全部会计分录怎么写的
借；库存商品等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
17楼
2023-01-28 11:20:42
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清风：回复邹老师 转出未交增值税一直挂账是吗
2023-01-28 11:43:28
邹老师：回复清风你好，借方是会挂账的
2023-01-28 12:13:28
清风：回复邹老师 老师 税务局代开的增值税怎么写分录
2023-01-28 12:33:14
邹老师：回复清风借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
2023-01-28 12:45:52
清风：回复邹老师 不一样是吗
2023-01-28 12:56:26
邹老师：回复清风你好，税局代开的处理方式是不同的
2023-01-28 13:21:19
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 影*一一 发表的提问：
缴纳增值税会计分录怎么写啊
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
18楼
2023-01-28 12:49:47
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影*一一：回复许老师 老师我代开了一张专票，借应收账款-某单位，贷：主营业务收入-服务费，应交税费-应交增值税—销项税额，同时借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款，是这样吗，为什么要把这个列入未交增值税，结转后是否有余额呢
2023-01-28 13:04:38
许老师：回复影*一一这个呀，你少了一步 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-未交增值税 然后的话，才是我写的分录。 销项税/进项税的话，期末都是没有余额的。都是要转入未交增值税的哈。 如果未交增值税余额在借方（进项大于销项），则未交增值税，不用处理，作为下期留抵的哦
2023-01-28 13:31:18
影*一一：回复许老师 谢谢
2023-01-28 13:58:46
影*一一：回复许老师 还有我是小规模纳税人，就按到这种没问题嘛
2023-01-28 14:17:27
许老师：回复影*一一小规模的话，一般不叫销项税。但你这样处理，没问题（不影响交税）
2023-01-28 14:39:50
影*一一：回复许老师 好，谢谢
2023-01-28 15:01:03
许老师：回复影*一一不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-01-28 15:13:04
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 水印忧蓝 发表的提问：
增值税留抵退税会计分录怎么写？
您好。。借银行存款贷进项税额转出。
19楼
2023-01-28 13:42:13
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Hetty 发表的提问：
结转增值税的会计分录怎么写？
你好 你是一般纳税人的话 。如果你们是进项税大于销项税的话 结转到转出未交增值税借方放着就行了 借应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税 。如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
20楼
2023-01-28 14:56:58
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