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增值税会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ va3t9x 发表的提问：
增值税怎么写会计分录？？？
你好，是进项，还是销项税额的分录？
1楼
2023-01-27 15:57:41
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va3t9x：回复邹老师 银行扣缴的税费
2023-01-27 16:13:48
邹老师：回复va3t9x你好，借；应交税费——应交增值税，贷；银行存款，小规模这样做分录 一般纳税人这样做分录，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-01-27 16:36:08
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 丽霞 发表的提问：
增值税怎么写会计分录
1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
2楼
2023-01-27 16:59:55
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ FOX 发表的提问：
员工离职在入职个税怎么申报，需要改下入职时间吗，还有离职时间怎么填写呢
入职日期填写他实际入职的时间就可以的，他是什么时间入职，什么时间离职。
3楼
2023-01-27 18:18:04
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 孔圆圆 发表的提问：
增值税的会计分录怎么写
一般纳税人吗？ 结转增值税借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交家税费-未交
4楼
2023-01-27 19:28:26
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 曾莎 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么写
1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
5楼
2023-01-27 20:40:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 曾莎 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么写
你好，是一般纳税人结转未交增值税的意思？
6楼
2023-01-27 21:44:26
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曾莎：回复邹老师 一般纳税人月底计提增值税的会计分录
2023-01-27 22:18:38
邹老师：回复曾莎你好，一般纳税人准确来说是结转未交增值税 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
2023-01-27 22:39:23
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ????小幸运???? 发表的提问：
缴纳增值税会计分录，及企业所得税会计分录怎么写
你是一般纳税人还是小规模，增值税处理不一样 所得税计提，借：所得税费用 贷：应缴税费—应缴所得税 缴纳是，借：应缴税费—应缴所得税 贷：银行存款
7楼
2023-01-27 23:09:46
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????小幸运????：回复辜老师 小规模，可是我之前没有计提所得税咋办
2023-01-27 23:36:03
辜老师：回复????小幸运????小规模，缴纳增值税，借：应缴税费—未交增值 税，贷：银行存款 没有计提，可以补计提，然后缴纳
2023-01-27 23:51:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 超级的饼干 发表的提问：
会计分录怎么写 增值税税率怎么算
你好 1，借；应收账款30*1400*1.16，贷；主营业务收入30*1400，应交税费——应交增值税（销项税额）30*1400*16% 2，借；银行存款50*2000*1.16，贷；主营业务收入50*2000，应交税费——应交增值税（销项税额）50*2000*16% 3，借；主营业务成本90000 贷；库存商品 ——A产品15000，B产品75000 税率这里已经告知了不需要计算，销项税额=不含税收入*税率
8楼
2023-01-28 00:10:22
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超级的饼干：回复邹老师 没看懂，老师可以把那些*这样的符号改的通俗一点吗
2023-01-28 00:34:26
邹老师：回复超级的饼干你好，不懂的地方是？*就是数学里面的乘以（加减乘除的乘号）
2023-01-28 00:53:32
超级的饼干：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-28 01:19:38
邹老师：回复超级的饼干不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢 晚安
2023-01-28 01:43:31
999
职称：注册会计师
4.00
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
月底没有作计提增值税的会计分录，本月缴纳完增值税怎么写会计分录？
您好！借应交税费-已交税金。
9楼
2023-01-28 01:36:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ Zzzm 发表的提问：
会计 结转本月增值税 会计分录怎么写？
借应交税费-应交增值税-销项50000 贷应交税费-应交增值税-转出未交 应交税费-应交增值税-进项24800 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税50000-24800 贷应交税费-未交增值税
10楼
2023-01-28 02:46:29
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Zzzm：回复郭老师 这么写吗？
2023-01-28 03:15:18
郭老师：回复Zzzm不是 进项销项分别结转到转出未交增值税科目
2023-01-28 03:28:23
Zzzm：回复郭老师 未交增值税和进项税都在贷方
2023-01-28 03:47:40
Zzzm：回复郭老师 图片我写错了
2023-01-28 04:16:52
Zzzm：回复郭老师 只有销项税在借方
2023-01-28 04:26:59
郭老师：回复Zzzm未交增值税是二级科目
2023-01-28 04:42:19
Zzzm：回复郭老师 怎么写呢？
2023-01-28 05:01:58
郭老师：回复Zzzm借应交税费-应交增值税-销项50000 贷应交税费-应交增值税-转出未交 应交税费-应交增值税-进项24800 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税50000-24800 贷应交税费-未交增值税
2023-01-28 05:13:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 如花爱黑猫 发表的提问：
免征增值税会计分录怎么写
你好，是小规模纳税人月度收入低于10万，季度低于30万免征增值税吗？
11楼
2023-01-28 04:14:27
全部回复
如花爱黑猫：回复邹老师 对的老师
2023-01-28 04:32:34
邹老师：回复如花爱黑猫你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借；应交税费—应交增值税 ， 贷；营业外收入—增值税减免
2023-01-28 04:59:22
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 郝存凤 发表的提问：
问题 增值税会计分录怎么写
你好，借：应交税费——应增（转出未交增值税）35 贷：应交税费——未交增值税 35
12楼
2023-01-28 05:16:47
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 云 发表的提问：
请问计提增值税会计分录怎么写？
增值税不需要计提。 附注：增值税 （1）购货时 　　借：原材料 　　借：应交税金--应交增值税（进项税额） 　　贷：银行存款 （2）销售货物时 　　借：银行存款 　　贷：主营业务收入 　　贷：应交税金--应交增值税（销项税额） （3）上交时 　　借：应交税金--应交增值税（销项税额-进项税额） 贷：银行存款
13楼
2023-01-28 06:32:47
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 时光 发表的提问：
缴纳增值税的会计分录怎么写
如果是一般纳税人 结转借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税 缴纳借应交税费，未交增值税贷，银行存款。
14楼
2023-01-28 07:38:05
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时光：回复郭老师 从计提到缴纳是这两步，月末还需要结转吗
2023-01-28 08:02:00
郭老师：回复时光你好，你月末结转也可以，年末结转也可以 这个自己来决定
2023-01-28 08:14:19
时光：回复郭老师 结转分录怎么写
2023-01-28 08:31:01
时光：回复郭老师 上月未计提，计提在本月可以吗，计提缴纳分录一张凭证可以吗
2023-01-28 08:58:29
郭老师：回复时光借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税， 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 可以的。
2023-01-28 09:18:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 纯真的大叔 发表的提问：
预缴增值税退税会计分录怎么写
你好，是小规模还是一般纳税人？
15楼
2023-01-28 09:01:38
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