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未抵扣进项税会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 奥利给 发表的提问：
月末进项税的会计分录，已抵扣进项税分录，未抵扣的进项税分录，抵扣的进项税比销项税大的分录，请问怎么做
一、月末进项税的会计分录是： 借：库存商品（或原材料） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
1楼
2023-01-27 17:43:16
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
已入账进项税未抵扣怎么做会计分录
不用做特殊处理，如果没认证入账了计入待抵扣进项。。。。
2楼
2023-01-27 18:44:08
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ ?静萱lacey 发表的提问：
进项税只认证未抵扣怎样做会计分录，
借应交税费-待抵扣进项税额
3楼
2023-01-27 19:34:18
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?静萱lacey：回复小云老师 贷方放到什么科目
2023-01-27 19:55:45
小云老师：回复?静萱lacey你实际花的什么就是什么呀，银行存款等
2023-01-27 20:09:51
?静萱lacey：回复小云老师 借:应付账款 200应交税费-待抵扣进项税50贷：银存250。 这样写的话我应付账款应该是250的，应付账款就对不起来了
2023-01-27 20:33:45
小云老师：回复?静萱lacey同学，你要买东西才会有还款啊 借库存商品等200 应交税费-待抵扣进项税50贷：应付账款250 借应付账款250 贷银行存款250
2023-01-27 20:51:05
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 蕾 发表的提问：
老师好，未抵扣的进项税，会计分录可以直接计入进项税明细科目吗？还是要计入待抵扣进项税里呢？
你好，计入待抵扣进项税科目
4楼
2023-01-27 20:37:18
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 1.1 发表的提问：
一般纳税人收进项发票，抵扣和未抵扣的会计分录怎么写
你好 一般纳税人收进项发票，抵扣 借 成本或费用 应交税费 贷 银行存款
5楼
2023-01-27 21:58:24
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紫藤老师：回复1.1未抵扣的会计分录， 借 成本或费用 贷 银行存款
2023-01-27 22:14:39
1.1：回复紫藤老师 老师你整个核算分录流程吗
2023-01-27 22:25:16
紫藤老师：回复1.1一般纳税人收进项发票，抵扣 借 成本或费用 应交税费 贷 银行存款
2023-01-27 22:35:41
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 过往 发表的提问：
进项已认证后未抵扣怎么做会计分录？
借：原材料 借：应交税费——应交增值税（待抵扣的进项税） 贷：应付账款（或库存现金、或银行存款）
6楼
2023-01-27 22:56:03
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.71w
引用 @ 1.1 发表的提问：
一般纳税人进项发未为抵扣要怎么做会计分录
借原材料 应交税费带抵扣进项税额 贷应付账款
7楼
2023-01-27 23:50:27
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星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ ℃ 发表的提问：
进项税额大 ，抵扣不完，抵扣的那部分和还没有未抵扣的那部分分别怎么做会计分录呢
同学 你好， 本月有进项税未抵扣完怎么做会计分录， 本月进项税额大于销项税额结转，差额应交税费-未交增值税借方体现。 借：应交税费-应交增值税-销项税额， 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税， 贷：应交税费-应交增值税-进项税额， 借：应交税费-未交增值税， 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
8楼
2023-01-28 00:58:28
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℃：回复星河老师 那这一部分的知识在书上那个地方呢 我想再回去看看
2023-01-28 01:13:10
星河老师：回复℃同学 这个是在初级的经济法里面的增值税里面，建议同学要把增值税那个章节重新复习一遍 然后再来看这些分录。
2023-01-28 01:42:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 迷路的蜻蜓 发表的提问：
进项税抵扣的会计分录
你好 借；原材料等科目，应交税费（进项税额），贷银行存款等科目
9楼
2023-01-28 02:14:09
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迷路的蜻蜓：回复邹老师 老师好，是进项税抵扣销项税的会计分录，
2023-01-28 02:28:10
邹老师：回复迷路的蜻蜓你好，这个是购进抵扣的分录 你是想问结转未交增值税分录吧 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）
2023-01-28 02:52:50
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 朴素的树叶 发表的提问：
融资租赁设备进项税抵扣会计分录如何做？
您好，借固定资产应交税费-应交增值税（进项税额）贷银行存款或长期应付款等
10楼
2023-01-28 03:20:51
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 丫丫 发表的提问：
一般纳税人的增值税抵扣进项，和未勾选进项。的会计分录都该如何写。
您好 增值税抵扣进项 借：管理费用等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款等 未勾选进项 借：管理费用等 借：应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款等
11楼
2023-01-28 04:29:22
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慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
19年年末还有未抵扣的进项税额，怎么结转会计分录
你好，可以不结转，也可以转到其他应收款
12楼
2023-01-28 05:46:38
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 叶子 发表的提问：
购入属于员工福利不能抵扣进项税，转出的会计分录怎么做?
你好!借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
13楼
2023-01-28 06:54:25
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叶子：回复宋生老师 要通过职工薪酬吗
2023-01-28 07:09:31
叶子：回复宋生老师 完整的分录怎么做
2023-01-28 07:23:29
叶子：回复宋生老师 购入属于福利的跑步机一台 借 管理费用——福利费 应交税费—— 增值税——进项税 贷 库存现金 完整的分录应该怎么做
2023-01-28 07:51:40
宋生老师：回复叶子你好！购入的时候，借 管理费用——福利费 应交税费—— 增值税——进项税 贷 库存现金 然后转出的时候，借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2023-01-28 08:05:02
叶子：回复宋生老师 要通过应付薪酬吗
2023-01-28 08:20:20
宋生老师：回复叶子你好！员工福利，要经过应付职工薪酬。 但是这个不影响上面的管理费用-福利费的进项税转出
2023-01-28 08:35:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 小妮子 发表的提问：
老师好，当月进税如果未抵扣，会计分录先做材料入库，等实际抵扣了再做进项税额抵扣可以吗？
您好 当月进税未抵扣，会计分录先做材料入库，等实际抵扣了再做进项税额抵扣可以
14楼
2023-01-28 08:01:12
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小妮子：回复bamboo老师 那这样两笔会计分录怎么做才对
2023-01-28 08:13:58
bamboo老师：回复小妮子借：材料费用等 应交税费——待认证进项税额 贷：应付账款等 借：应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应交税费——待认证进项税额
2023-01-28 08:42:36
小妮子：回复bamboo老师 我2018有期初余额，进项税-857,550.89，销项税952,568.96，转出未交增值税-120,167.19，未交增值税4,604.72，如果2019年开始我想做只有进项税，销项税比较简单的两个科目，那之前的期初余额怎么调整
2023-01-28 08:59:57
bamboo老师：回复小妮子您2018年期末的时候做结平 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税
2023-01-28 09:20:54
小妮子：回复bamboo老师 老师，我们账上如果只做销项税，进税项，待抵扣进项税，怎么看出期末留抵多少
2023-01-28 09:39:17
bamboo老师：回复小妮子那您看应交税费这个科目在借方的金额
2023-01-28 09:57:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.83w
引用 @ 孝顺的万宝路 发表的提问：
你好 ，已认证进项，未抵扣，会计分录应该怎么写
借管理费用应交税费应交增值税进项贷银行存款。
15楼
2023-01-28 09:05:24
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