媛媛：回复晓海老师 你给我的是什么啊

晓海老师：回复媛媛http://wenda.so.com/q/1378235760062243 链接有例题

媛媛：回复晓海老师 我说了我看不懂

晓海老师：回复媛媛你好！简单地说就是按比例分摊到个产品成本里 借: 生产成本-----明细科目1 借: 生产成本-----明细科目2 ..................... 贷:制造费用

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师 老师，那个每个月末在哪儿查应付，还欠哪些公司货款

bamboo老师：回复不吃螺蛳粉在供应商余额表里面查看 看贷方余额就表示欠哪些公司款项

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师 我们公司用的是金算盘财务软件，我导出来应付账款，期末应付都是负数？

bamboo老师：回复不吃螺蛳粉您可以截图我看看么

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师 老师，我刚才拍照了没法传上去

bamboo老师：回复不吃螺蛳粉您手机不可以截图上传么 我发的您可以看见么

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师

bamboo老师：回复不吃螺蛳粉您应付账款借方金额比较多好多没有给您开具发票啊

咕力咕力：回复宸宸老师 #提问#那意思就是，平时这个“生产成本-制造费用”在做业务分录的时候用不到，只有在月末结转的时候才用是吗？

宸宸老师：回复咕力咕力您好，对的，就是这个意思

一粒沙：回复徐阿富老师 老师,又是你啊,想死你了. 还是有点想不明白,我觉得这不是多此一举嘛,直接计入生产成本下的制造费用不行么,为什么要从成本类的制造费用科目过度一下?

徐阿富老师：回复一粒沙你好，不好意思，前段时间有些忙，答题不多，让你久等了。现在空点了。这个是财务制度规定的。就像研发支出一样，也要先通过研发支出，再转到管理费用-研发费用

一粒沙：回复徐阿富老师 老师你这回答的就是有水平,一般人看不了这么透彻,让人听完心服口服. 老师,我这段时间工作当中还碰到了些问题,其他老师的回答,我不是太满意,希望您可以花时间说说. 1.我们企业最近费用报销单快用完了,我在网上准备采购一些,却发现现在市面上销售的费用报销单,大部分设计的都是最底下一张是原始凭证粘贴单,然后贴原始凭证,最后在最上面再贴一张费用报销单.我觉得这种设计完全没有我们现在用的一张单子,兼具原始凭证粘贴,和费用报销审批为一体的方便啊,他们用原始凭证粘贴单+费用报销单不觉得麻烦吗,而且订凭证也会很厚啊,不知道老师您的看法是什么样的? 2.我们企业的资金状况不太乐观,员工经常自己垫资,维持企业的日常运营,平时都是拿回来发票进行挂账.现在假如其他应付款-A员工,贷方余额有5万元.现在我要先付他2000元,这个付款流程该怎么走呢? 3.假设以前的会计核算成本是[生产成本-中国],而我想要核算成本是[生产成本-中国-四川省],[生产成本-中国-湖南省]等等,那我重新建账的时候,没办法录入期初数呀,我都把科目[生产成本-中国]打散了.其他老师的回复是,要一笔一笔的查清楚,再分类.可是这样工作量又太大了,我做不来.但是又不想像之前的会计做的那么粗矿,老师,您有没有其他简单的方法?

徐阿富老师：回复一粒沙谢谢夸奖。1，对的 ，一般不需要2张的，就一张兼具原始凭证粘贴,和费用报销审批为一体的就行，我们单位也是用这个的。 用另外黏贴的是有很多附件的时候，需要单独黏贴的情况下可以采用。 2，重新填写领付款凭证，摘要填写支付代垫费用款。 3，查之前的不现实的。可以设置一个（生产成本-中国-前期账务余额这样的子目就可以）。接下去做账，可以先把之前的平掉，以后这个科目就没有余额了，第二年就不需要这个子目

一粒沙：回复徐阿富老师 老师，您的风格还是没变，简单明了，真是太厉害了，哈哈哈。

徐阿富老师：回复一粒沙谢谢，谢谢。欢迎有问题直接找我，现在几个粉丝都是这样找我的：请徐老师或者徐阿富老师回答，谢绝其他老师抢答。然后我看到就会回复你的。

一粒沙：回复徐阿富老师 好的老师，十分感谢！

徐阿富老师：回复一粒沙不客气，祝你生活愉快，谢谢。请为我五星评价，谢谢。

结实的自行车：回复袁老师 1）那老师，是不是年底看明细账，生产成本和制造费用有余额，都要在资产负债表里面填列？ 2）工程施工不是应该放在“在建工程”？ 3）生物性资产不是在资产负债表有相关项目

袁老师：回复结实的自行车1、是的2、不是是在存货3、计入存货啊

结实的自行车：回复袁老师 那资产负债表中的生物性资产 怎么填列呢？如果把生物性资产余额填在存货里面

袁老师：回复结实的自行车是的啊，加到存货里面去啊