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定额增值税的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 李同学 发表的提问：
个体酒店定额增值税会计分录
你好 借；库存现金 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
1楼
2023-01-27 20:19:51
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 兰坡 发表的提问：
个体户缴纳定额增值税的会计分录怎么做。内账。
借：税金及附加 贷：银行存款
2楼
2023-01-27 21:30:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师，您好，增值税定额征收，会计分录怎么做
你好，这个是税局对企业增值税的管理，不是经济业务，不需要做分录的
3楼
2023-01-27 22:27:25
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
增值税留抵税额的会计分录咋写
留抵不需要做分录的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
4楼
2023-01-27 23:48:49
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 糟糕的紫菜 发表的提问：
增值税进项税额转岀的会计分录
你好 你需要说下业务 判断你借方科目是什么 ？ 之前分录怎么做账的
5楼
2023-01-28 00:51:22
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.83w
引用 @ 学堂用户84b3v7 发表的提问：
计算发生的销项税额，应交增值税额和应交未交的增值税额会计分录
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
6楼
2023-01-28 02:09:16
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 纸飞鱼 发表的提问：
增值税定税的会计分录，计提时，借管理费用吗
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
7楼
2023-01-28 03:10:20
全部回复
纸飞鱼：回复袁老师 没有收入，未发生销售业务，借谁的应收账款呢，不明白
2023-01-28 03:27:01
袁老师：回复纸飞鱼如果没有收入，不用交税的了
2023-01-28 03:49:43
纸飞鱼：回复袁老师 这是税务局核定征收2790元增值税，按93000元收入定的，超过93000元收入就要据实申报，没有超过就交2790元增值税
2023-01-28 04:06:33
袁老师：回复纸飞鱼如果这样，你计入管理费用吧
2023-01-28 04:35:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 雪花 发表的提问：
老师，增值税小规模纳税人增值税税率为1%，季度销售额在30万元以下，增值税申报表税率为3%，做账时增值税减免的会计分录的税额怎么确定？例如：借：库存现金10300，主营业务收入10000，增值税税额300元，增值税减免的会计分录：借：应交增值税，贷：营业外收入，怎么确定应交增值税的税额
您好 根据您增值税发票开具的销项税额确定应交增值税的税额
8楼
2023-01-28 04:04:10
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雪花：回复bamboo老师 增值税发票是1%的税率，申报是3%的税率
2023-01-28 04:17:03
雪花：回复bamboo老师 季度销售额在30万元以下
2023-01-28 04:31:16
bamboo老师：回复雪花按照1%的销项税额写分录
2023-01-28 04:57:03
雪花：回复bamboo老师 申报3%的不用管吗
2023-01-28 05:09:32
bamboo老师：回复雪花要把减免的2%填减免税明细表
2023-01-28 05:23:17
雪花：回复bamboo老师 季度30万元以下不用填减免税额申报表，填写不进去
2023-01-28 05:37:35
bamboo老师：回复雪花您已经试过了么？我这边税务是说要填写的
2023-01-28 05:51:59
雪花：回复bamboo老师 我这边30万元以下不填减免税申报表
2023-01-28 06:10:43
bamboo老师：回复雪花那就按照1%的写分录 因为您开票系统实际也是1% 销售额实际也是
2023-01-28 06:25:13
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 自由的龙猫 发表的提问：
计出增值税额和写出会计分录
你好，将销项税额-进项税额%2B进项税额转出，就是要缴纳的增值税税额 计提 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
9楼
2023-01-28 05:06:09
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自由的龙猫：回复汪晨老师 好的
2023-01-28 05:33:03
汪晨老师：回复自由的龙猫你好，满意的话，请给与五星好评，谢谢！
2023-01-28 05:53:52
自由的龙猫：回复汪晨老师 那借的应交税费，写哪个金额呢？
2023-01-28 06:14:09
汪晨老师：回复自由的龙猫你好，写你最终应实际缴纳的税额
2023-01-28 06:27:25
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
增值税留抵税额， 每个月申报增值税都会有留抵税额的会计分录
您好，留底不用特殊做分录。
10楼
2023-01-28 06:04:26
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 2333333 发表的提问：
差额交增值税的会计分录怎么做
1、支付可以差额扣除的费用： 借：主营业务成本 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 2、确认收入： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
11楼
2023-01-28 07:14:51
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 乐观的香氛 发表的提问：
增值税销项税额计提和缴纳的会计分录?
您好，您是一般人 还是小规模？
12楼
2023-01-28 08:15:37
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乐观的香氛：回复东老师 一般人 老师
2023-01-28 08:41:12
东老师：回复乐观的香氛借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷：应交税费-未交增值税   缴纳   借：应交税费-未交增值税   贷：银行存款
2023-01-28 09:09:08
乐观的香氛：回复东老师 好的 谢谢 老师
2023-01-28 09:26:14
东老师：回复乐观的香氛不客气，如果满意帮忙给个五星好评，多谢。
2023-01-28 09:53:21
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 飘絮 发表的提问：
计提增值税加计抵减额会计分录
月底结转未交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 其他收益/营业外收入
13楼
2023-01-28 09:08:49
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王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 空白格(ಡωಡ) 发表的提问：
异地租赁全额预缴增值税会计分录怎么做？确认收入的时候增值税的会计分录又怎么做？
你好，借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款 借：银行存款 贷：其他业务收入或主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-未交税
14楼
2023-01-28 10:04:19
全部回复
丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 飞丫头 发表的提问：
转让不动产，计提增值税时，借：固定资产清理，贷：应交税费/应交增值税（销项税额），缴纳税款的会计分录
您好！转让时 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 应交税费-应交增值税（销项税额） 差额记入资产处置损益 这个税金一样要转入未交增值税，然后 借/应交税费-未交增值税 贷：银行存款
15楼
2023-01-28 11:00:36
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