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交上月增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，请问上月有应交的增值税，月末如何做会计分录，本月缴纳上月增值税会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
1楼
2023-01-27 19:00:38
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1659552798：回复邹老师 一般纳税人
2023-01-27 19:15:25
邹老师：回复1659552798你好 月末 借；应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 本月缴纳上月增值税，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-01-27 19:33:11
1659552798：回复邹老师 缴纳之后要结转到已交税金里面吗
2023-01-27 19:49:41
邹老师：回复1659552798你好，不需要，次月初缴纳再做一笔缴纳分录就是了
2023-01-27 20:13:32
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 眼睛大的电灯胆 发表的提问：
企业制度，上交上月的增值税，会计分录
借：应交税费-应交增值税（应交税金） 贷银行
2楼
2023-01-27 19:57:50
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眼睛大的电灯胆：回复黄老师 借： 应交税金—应交增值税 （已交税费还是未交税费？）
2023-01-27 20:26:16
黄老师：回复眼睛大的电灯胆不好意思，打错了是已交税金
2023-01-27 20:38:34
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 陈玉芹 发表的提问：
一般纳税人交上月增值税会计分录
您好，借应交税费未交增值税贷银行存款。
3楼
2023-01-27 20:53:21
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陈玉芹：回复小林老师 如何计提增值税
2023-01-27 21:10:34
陈玉芹：回复小林老师 次月交如何计提
2023-01-27 21:21:21
小林老师：回复陈玉芹您好，将应交税费应交增值税期末余额转入应交税费未交增值税。借应交税费应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费未交增值税
2023-01-27 21:45:00
陈玉芹：回复小林老师 期末销大于进需交税如何做分录
2023-01-27 22:11:30
陈玉芹：回复小林老师 借：应交税-销；贷：应交税费应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交增值税未交增值税；这样对吗？
2023-01-27 22:30:36
小林老师：回复陈玉芹您好，只需要分录2即可
2023-01-27 22:45:31
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 无聊的汉堡 发表的提问：
交纳上月应交增值税及附加税的会计分录
您好 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 借：应交税费——城建税 应交税费——教育费附加 应交税费——地方教育费附加 贷：银行存款
4楼
2023-01-27 22:06:07
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 活在当下、 发表的提问：
四月份补交上月增值税，怎么做会计分录？
你好 借应交税费-未交增值税贷银行存款。 如果是一般纳税人的话
5楼
2023-01-27 23:18:39
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Gina 发表的提问：
上月的增值税下月初交税如何做会计分录？
您好！您是小规模还是一般纳税人。
6楼
2023-01-28 00:19:36
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Gina：回复宋生老师 一般纳税人
2023-01-28 00:43:37
宋生老师：回复Gina您好！当月上交上月或以前月份实现的增值税时，如常见的申报期申报纳税、补缴以前月份欠税 会计分录 借：应交税金—应交增值税-未交增值税 贷：银行存款
2023-01-28 01:03:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ AAA 发表的提问：
月末结转增值税的会计分录，及下月交上月增值税的会计分录不是很清楚，麻烦老师说说
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
7楼
2023-01-28 01:32:14
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AAA：回复邹老师 借应交税费-应交增值税（已交税金）这个科目适合那种情况
2023-01-28 01:45:33
邹老师：回复AAA你好，当月缴纳当月的，也就是预交的情况下
2023-01-28 02:07:32
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 笑颜 发表的提问：
补交上月增值税应该怎么做会计分录？
你好，本月缴纳上月应交未交增值税的会计分录： 借：应交税费—未交增值税 ； 贷：银行存款
8楼
2023-01-28 02:55:46
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
缴纳上月应交增值税的会计分录怎么做?
您好 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
9楼
2023-01-28 04:03:20
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 简单 发表的提问：
补交上个月的增值税的怎么写会计分录？
借：应交税费--未交增值税 营业外支出--税收滞纳金 贷：银行存款 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
10楼
2023-01-28 05:18:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ zrf 发表的提问：
上个月的增值税税，这个月交该怎么做会计分录?
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
11楼
2023-01-28 06:22:24
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zrf：回复邹老师 那上个月做不做交未交增值税的分录?
2023-01-28 06:43:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 冰雪人 发表的提问：
上个月增值税多交了2分，这个月怎么做会计分录
你好，多交的体现在应交税费的借方就是了，不需要另外做分录的
12楼
2023-01-28 07:49:40
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 糟糕的香水 发表的提问：
你好老师，简易计税的会计分录和预交增值税的会计分录怎么做，月底增值税怎么结转，交上月增值税的会计分录怎么做，税务的留抵数怎么和实账相符谢谢
借：银行存款等贷：主营业务收入 应交税费-简易计税 借 应交税费-预缴增值税 贷 银行存款 月底结转 借 应交税费-简易计税 贷 应交税费-预缴增值税 应交税费-转出未交增值税 借 应交税费-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 缴费 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 不能抵扣的进项做转出，借 主营业务成本 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
13楼
2023-01-28 08:59:01
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 鳗鱼往事 发表的提问：
上月增值税未计提，本月缴纳上月增值税会计分录
你上个月确认收入的会计分录是怎么做的？ 先红冲，然后做 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税
14楼
2023-01-28 10:17:32
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
缴纳上月的增值税会计分录做借应交增值税_未交增值税 贷银河存款对吗
你好，应该是 支付增值税 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
15楼
2023-01-28 11:13:42
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我随悦动：回复彩丽老师 老师那上月的应交增值税用结转吗
2023-01-28 11:38:49
彩丽老师：回复我随悦动你是小规模纳税人还是一般纳税人？
2023-01-28 12:06:31
我随悦动：回复彩丽老师 一般纳税人
2023-01-28 12:18:18
彩丽老师：回复我随悦动一般纳税人月末可以结转增值税
2023-01-28 12:34:00
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我没有结转我直接交的时候做了借应交税金未交税增值税贷银行存款。这有问题吗？凭证需要调整吗
2023-01-28 12:59:35
彩丽老师：回复我随悦动也可以不做增值税结转分录
2023-01-28 13:21:45
彩丽老师：回复我随悦动只要科目余额表的应交税费_增值税的金额是对的就可以
2023-01-28 13:40:41
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我们进了三台电脑总计一万二，我能直接做到管理费用吗，不走固定资产，外账
2023-01-28 13:52:08
彩丽老师：回复我随悦动可以直接做到管理费用
2023-01-28 14:11:08
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