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冲销暂估入账会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陆 发表的提问：
小规模纳税人做了暂估，冲销暂估和暂估到账的会计分录应该怎么做呢？
你好 暂估时分录 发来看一下  
1楼
2023-01-27 17:53:17
全部回复
陆：回复玲老师 借：主营业务成本 贷：应付账款—暂估
2023-01-27 18:21:02
玲老师：回复陆你好  收到发票是红冲暂估 借：主营业务成本 负数  贷：应付账款—暂估负数  按发票入账 借：主营业务成本 贷：应付账款
2023-01-27 18:48:29
小Y老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.08w
引用 @ 小溪 发表的提问：
请问暂估入库跟冲销暂估入库分录？
您好，借：原材料 贷：应付账款-暂估应付款 下月初用红字： 借：原材料 (红字) 贷：应付账款-暂估应付款(红字) 收到发票： 借：原材料(材料采购) 借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款(应付账款)
2楼
2023-01-27 19:13:50
全部回复
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ A~陌唸° 发表的提问：
一般纳税人，暂估入库和暂估冲回会计分录怎么做？现在账面上挂了79万的暂估入库
1、暂估入库凭证 借:原材料或库存商品 贷:应付账款--暂估材料 2、次月冲回暂估入库凭证 借:原材料或库存商品(红字) 贷:应付账款--暂估材料(红字) 收到发票按正常账务处理就行。
3楼
2023-01-27 20:33:54
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A~陌唸°：回复糖果老师 正常账务怎么处理？
2023-01-27 21:04:50
糖果老师：回复A~陌唸°借:原材料或库存商品 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:应付账款
2023-01-27 21:22:47
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 九剑 发表的提问：
暂估入账如何要月初一直冲销，月底一直暂估？
你好，暂估入账的目的是为了期末的报表编制，取得发票时需要重新入账，所以需要在下月初将上月末暂估部分冲销
4楼
2023-01-27 21:57:46
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九剑：回复立红老师 如果发票好几个月未到，一直暂估，一直冲销？
2023-01-27 22:25:59
立红老师：回复九剑你好，是的，是这样的。
2023-01-27 22:42:54
九剑：回复立红老师 可以等到发票到了再冲销吗？
2023-01-27 23:09:04
立红老师：回复九剑你好，按规定是月初冲销，如果月末时还没有取得发票再按暂估价入账。
2023-01-27 23:30:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 无我 发表的提问：
外账里，冲暂估如何做会计分录，
您好 请问您暂估时候分录怎么写的 可以写相同的红字分录
5楼
2023-01-27 22:53:04
全部回复
无我：回复bamboo老师 成本也红充吗
2023-01-27 23:05:55
bamboo老师：回复无我如果暂估跟发票金额一致 可以只冲暂估 不冲成本
2023-01-27 23:30:48
无我：回复bamboo老师 不一致，差一部分啊，如何做
2023-01-27 23:48:40
bamboo老师：回复无我您暂估时候分录怎么写的 然后是多暂估还是少了
2023-01-28 00:06:16
无我：回复bamboo老师 暂估多几千
2023-01-28 00:34:13
bamboo老师：回复无我您暂估时候的分录可以写一下么
2023-01-28 01:02:11
无我：回复bamboo老师 借原材料贷应付～暂估
2023-01-28 01:16:34
bamboo老师：回复无我借：应付账款——暂估应付账款 原材料 负数 贷：应付账款 然后冲销多暂估的成本
2023-01-28 01:29:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小纯洁 发表的提问：
每年的暂估入账的或者计提的东西，需要在每一年的12月份全部需要冲销么？还是可以在下一年度的5月份之前全部冲销就可以了？
您好！你在汇算清缴报告之前取得发票，不能取得发票的，就要在汇算清缴的时候做调增
6楼
2023-01-27 23:55:41
全部回复
小纯洁：回复宋生老师 老师，是不是意思就是说只要在明年的4月份之前取得发票就可以了？
2023-01-28 00:15:00
宋生老师：回复小纯洁您好！大体上就是这样，但是如果你是3月就做了年报，那你3月前要拿到。什么时候做年报，什么时候拿到发票
2023-01-28 00:31:56
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 搞怪的草丛 发表的提问：
冲销暂估入账的材料，但未入库，求分录
你好，冲销暂估入账，但实际没入库？直接销售了饿吗？
7楼
2023-01-28 01:17:35
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.6w
引用 @ 闪闪的方盒 发表的提问：
本笔业务的会计核算工作任务是什么？是否需要编制材料暂估入账的会计分录呢？为什么？
同学你好 是什么业务呢
8楼
2023-01-28 02:37:33
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ ? ? 发表的提问：
做暂估入库和暂估冲销的分录应该怎样写
是进货原材料
9楼
2023-01-28 03:51:10
全部回复
彩丽老师：回复? ?你好，暂估入库： 借：原材料 贷：应付账款——暂估(XX供应商 ) 暂估回冲： （1）红字冲回暂估入库 借：原材料 贷：应付账款——暂估(XX供应商 ) （2）收到发票,做入库处理 借：原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷：应付账款——XX供应商
2023-01-28 04:10:51
? ?：回复彩丽老师 比如每月的成本摊销有什么方法，我是豆腐干厂的
2023-01-28 04:22:15
彩丽老师：回复? ?有品种法、分批法、分步法、分类法，选择一种适合你厂子的方法
2023-01-28 04:33:52
? ?：回复彩丽老师 老师，长期借款每月还本金和利息，和一季度还应该怎样区分分录呢？
2023-01-28 05:03:21
彩丽老师：回复? ?你第一季度不是按月做的还本付息？还有其他问题，建议重新提问，方便其他学员查询，谢谢
2023-01-28 05:19:16
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 宽容 发表的提问：
老师通过生产成本结转成本的暂估入账，在冲销暂估入账时需要做冲销生产成本的分录不，
。需要的。。把暂估的分录红冲。
10楼
2023-01-28 05:21:05
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 灵儿 发表的提问：
2019年暂估成本20万，汇算清缴时未冲回，2020.7月，冲销暂估成本 如何写会计分录
你好， 冲暂估 比如 借原材料 贷应付账款…暂估 （金额用负数表示）
11楼
2023-01-28 06:42:59
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 一一 发表的提问：
暂估入账怎么做会计分录
比如原材料 借：原材料---暂估入账 贷：应付账款----暂估款
12楼
2023-01-28 07:47:20
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一一：回复王超老师 那暂估入账，收到对应的发票，怎么做分录呢。
2023-01-28 08:05:19
王超老师：回复一一借：原材料 进项增值税 应付账款----暂估款 贷：原材料---暂估入账 应付账款
2023-01-28 08:17:29
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师好暂估入账第二年冲了的会计分录怎么做啊
同学 你好 这个是什么的暂估入账。暂估的时候是怎么做的？
13楼
2023-01-28 09:13:48
全部回复
微信用户：回复星河老师 主营业务成本 应付账款 暂估
2023-01-28 09:43:07
星河老师：回复微信用户同学 你好  冲减的时候，涉及跨年了是吧？ 借 应付账款 暂估   贷 以前年度损益调整
2023-01-28 09:58:27
微信用户：回复星河老师 老师，没有以前年度损益调整这个科目
2023-01-28 10:08:31
星河老师：回复微信用户同学 这个可以用利润分配-未分配利润科目。
2023-01-28 10:27:57
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 臭臭妈จุ๊บ 发表的提问：
商品暂估入账的会计分录？
借：库存商品 贷：应付帐款-暂估入帐
14楼
2023-01-28 10:31:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 芣説芣想芣惦汜 发表的提问：
暂估成本的会计分录是如何写，冲暂估成本的会计分录是如何写的
你好 暂估成本的会计分录 借：库存商品 ，   贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 冲暂估成本的会计分录 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品 借：库存商品   ，贷：主营业务成本
15楼
2023-01-28 11:58:49
全部回复
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 收到发票冲暂估货：应付-暂估-1贷应付-公司1.这一个分录是什么意思
2023-01-28 12:18:57
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，没有这样冲销暂估的分录 
2023-01-28 12:31:28
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 老师，你仔细看看哦，都是这样操作的
2023-01-28 12:56:39
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 发票来了，本来暂估了，应付暂估，发票来了就冲这个科目啊。。。不就平了吗
2023-01-28 13:22:54
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好 暂估成本的会计分录 借：库存商品 ，   贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 冲暂估成本的会计分录 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 正规操作应当是这样，而不是你说的那样（收到发票冲暂估，货：应付-暂估-1，贷应付-公司1）
2023-01-28 13:44:49
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 那老师，应付-企业，这个科目挂哪里呢
2023-01-28 14:11:24
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 是重新再做一笔对吗？
2023-01-28 14:39:17
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，应付账款—某某单位，这个是购进了还没有付款 你需要把你错误的分录红冲，然后按我回复的这样做暂估，冲销暂估处理 
2023-01-28 15:00:40
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师，那就是怎么暂估。怎么冲回去。不能跳过一步到位
2023-01-28 15:13:10
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，是的，是这样的
2023-01-28 15:43:08
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-28 15:59:24
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-01-28 16:19:46
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