何为人生：回复郭老师 认缴的时候我的会计分录是借：其他应收款 贷：实收资本 现在实缴了是不是借：银行存款 贷：其他应收款

郭老师：回复何为人生认缴的分录不要做的 实际投入了才做

a奇：回复江老师 项目资本金是政府拨付的。

江老师：回复a奇借：银行存款 贷：营业外收入——政府补助 如果是需要审计的专项资金，可以计入专项资金处理

冉冉：回复吴少琴老师 需不需要计提工资呢

冉冉：回复吴少琴老师 从第二个月做账是不

吴少琴老师：回复冉冉下个月要发工资就计提，不用发就不计提

冉冉：回复吴少琴老师 2月发了1月的工资，相当于一月就做一笔计提工资的分录吗？

吴少琴老师：回复冉冉2月发了1月的工资，相当于一月就做一笔计提工资的分录吗？ 是的

蔷薇：回复暖暖老师 AB股东分别各减资500万

蔷薇：回复暖暖老师 A股东实缴2862万+认缴538万，合计：3400万，减资500万后实收资本为：2900万，B股东实缴1520万+认缴80万合计：1600万，减资500万后实收资本为：1100万元，会计分录怎么处理

暖暖老师：回复蔷薇实收资本看实际缴纳，实际缴纳减少了吗？

蔷薇：回复暖暖老师 实际缴纳的减少

蔷薇：回复暖暖老师 减资实缴382万元减资认缴618万元合计减资1000万会计分录怎么做谢谢

暖暖老师：回复蔷薇实收资本只做实际缴纳。认缴的不做

蔷薇：回复暖暖老师 老师分录怎么做啊？

暖暖老师：回复蔷薇借实收资本382 贷银行存款382 认缴部分不做会计分录

蔷薇：回复暖暖老师 老师贷：银行存款A股东或者B股东是吗

暖暖老师：回复蔷薇是的，加上实际股东明细就可以的

蔷薇：回复暖暖老师 老师公司没钱给股东贷方科目是其他应付款对吗

暖暖老师：回复蔷薇对的，备注名字就可以的

Angel：回复宋生老师 现在内账要录入财务系统中，我们是电商服装行业，比如说你来我们单位，你如何着手整理数据，库存不断流动，怎么合理安排盘点

宋生老师：回复Angel你好!这个看老板意思了，真正的大公司，其实都有半年度，年度盘点，是停工盘点的。

Angel：回复meizi老师 好的，谢谢你

meizi老师：回复Angel没事的希望能帮到你

敏：回复郭老师 但是股东们还没有把钱存到银行啊？

郭老师：回复敏存了银行1万，不是吗？

敏：回复郭老师 那股东没存的款呢？要怎么做会计分录？

郭老师：回复敏没有收到，不需要做的

敏：回复郭老师 那我实收资本1千万怎么做啊？

郭老师：回复敏以后收到在做，没有收到不做

Lynna_：回复朴老师 那日常经营活动中，那些业务费用支出是属于限定性的呢？

Lynna_：回复朴老师 收到注册资本，应该怎么做分录，期末结转是怎样做

朴老师：回复Lynna_一般情况下，民间非营利组织收到的注册资本： 借：银行存款 贷：非限定净资产 如果上级及相关单位的注册资金是指定了明确用途的，则： 借：银行存款 贷：限定净资产

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复邹老师 都放到其他应收款了，借：银行存款，贷：其他应收款-汪总，刘总，这样的分录

邹老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ借；其他应收款 贷；实收资本 做这个调整分录

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复邹老师 全部都要调整啊？过账了的话怎么调？

邹老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ你好，是的，做这个调整分录就是了 借；其他应收款 贷；实收资本

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复邹老师 请问老师这个摘录要如何写？

邹老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ你好，可以是调整某某月份第多少号凭证

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复邹老师 直接写调整哪个会计凭证，可以不？

DVM：回复bamboo老师 知道了，谢谢老师

bamboo老师：回复DVM不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

DVM：回复bamboo老师 老师，那公司注册资金多少，股东在规定的年限内投资款还是必须到位，而且和进账的收入没关系，每年有没有什么规定按照收入比例转入公司投资款

bamboo老师：回复DVM根据公司章程规定投资款到账时间 没有规定按照收入比例转入公司投资款

DVM：回复bamboo老师 谢谢老师，辛苦您啦！

bamboo老师：回复DVM不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

DVM：回复bamboo老师 老师，商贸企业11月0申报，12月20更正申报做未开票收入23万，同时全额缴纳增值税，附加税印花税以及滞纳金，月底开票2000万，结转会计分录已及1月份缴纳税款分录怎么做

bamboo老师：回复DVM未开票收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税税费-应交增值税-销项税额 借:税金及附加-城建税 税金及附加-教育费附加 税金及附加-地方教育费附加 贷:应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 借：应交税费-应交增值税-已交税金 应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 税金及附加-印花税 营业外支出 贷：银行存款 月末开具发票 借：应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月缴纳税款 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款