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部分现代服务业会计科目核算?
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
不从工资表体现，年底统一收取公司为个人代交部分。计提企业部分和个人部分交医社保，需从应付薪酬科目核算，会计科目如何处理？会计分录是什么
您好，代交时，借：其他应收款-代交社保人姓名，贷；现金或者银行存款。年底收回时，借；现金或者银行存款，代；其他应收款-代交社保人姓名。 计提时，企业部分时，借；管理费用-社保，贷；应付职工薪酬-社保。支付时，借；应付职工薪酬-社保，贷；现金或者银行存款。 个人部分不需要计提处理了。
1楼
2022-11-26 14:14:51
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
不从工资表体现，年底统一收取公司为个人代交部分。计提企业部分和个人部分交医社保，需从应付薪酬科目核算，会计科目如何处理？
那前期个人社保部分是如果做账务处理的呢
2楼
2022-11-26 15:23:32
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Luck Fairy：回复江老师 新公司新帐目，无前期帐套
2022-11-26 15:47:19
江老师：回复Luck Fairy那就是冲减你们的社保费用
2022-11-26 16:14:53
Luck Fairy：回复江老师 会计分录是什么老师
2022-11-26 16:36:50
江老师：回复Luck Fairy借：银行存款 借：管理费用——社保费用 （负数）
2022-11-26 16:59:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ RosÉ 发表的提问：
现代服务促销服务属于什么会计科目
你好 销售费用-促消费
3楼
2022-11-26 16:46:01
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 949257730 发表的提问：
类似美团的那种外卖服务公司，收到的款项，一部分要提现给商家。一部分是利润，在哪个科目核算，会计分录怎么做
您好，要其他应付款科目核算处理，收到时，借；现金或者银行存款，贷：其他应付款，支付款时，借：其他应付款，贷：现金或者银行存款，差额确认收入，借；其他应付款，贷，主营业务收入，应交税费-应交增值税。
4楼
2022-11-26 18:05:31
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 心灵美的百合 发表的提问：
咨询服务公司项目比较多，项目分开核算请问一下，主营业务收入怎么核算？费用怎么核算？相应的会计科目应该怎么做？
你好  你可以分项目来。 比如   借银行存款贷主营业务收入-A项目 -  服务收入    主营业务收入-B 项目 - 服务收入   成本也是对应的。费用也是   你按项目做明细科目处理  
5楼
2022-11-26 19:08:38
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ lotus 发表的提问：
行政单位，银行代扣部分业务，预算会计科目需不需要做，比如代扣燃气费，通讯费，社保公积金等。不太清楚预算会计和财务会计的对应关系，尤其是关于银行代扣部分，资金结存科目。
银行代扣的燃气费、通讯费是单位的实际支出，财务会计借：单位管理费用 贷：银行存款 。预算会计借：行政支出 贷：资金结存-货币资金结存。社保缴费缴纳时只做预算会计账务处理，借：行政支出（单位部分） 贷：资金结存 -货币资金结存
6楼
2022-11-26 20:28:49
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lotus：回复姜老师 汇入银行的钱，也需要做预算会计科目借资金结存，然后银行代扣掉社保公积金个税等也是需要走资金结存科目的，对吧老师。
2022-11-26 21:07:43
姜老师：回复lotus是的，财政预算资金的收付款需要按照全责发生制做预算会计账务处理。
2022-11-26 21:19:57
lotus：回复姜老师 谢谢老师，弄懂了
2022-11-26 21:43:40
姜老师：回复lotus不好意思，老师看到了一个字是错误的。权责发生只不是全责发生制。
2022-11-26 22:09:00
lotus：回复姜老师 嗯嗯，我看懂了，谢谢老师
2022-11-26 22:39:00
姜老师：回复lotus不客气。。。。。。
2022-11-26 23:06:52
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 走出姿态 发表的提问：
老师设置部门核算时，应在会计科目的一级科目选择部门核算还是二级科目选择部门核算
你好，你们核算设置是到一级还是二级
7楼
2022-11-26 21:43:32
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走出姿态：回复小惑老师 二级吧
2022-11-26 22:08:29
走出姿态：回复小惑老师 收入可能不是一种收入
2022-11-26 22:29:02
走出姿态：回复小惑老师 运输公司单车核算成本
2022-11-26 22:42:44
小惑老师：回复走出姿态那你的辅助部门核算就到二级设置
2022-11-26 23:09:41
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 温柔的煎饼 发表的提问：
公司业务是为客户提供上牌服务、贷款按揭服务、请问在会计核算时如何设置会计科目
你好， 公司业务是为客户提供上牌服务、贷款按揭服务，你可以在主营业务收支设置业务的明细
8楼
2022-11-26 22:55:22
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 淡然的小蝴蝶 发表的提问：
会计科目表主要经济业务的核算。。。
你好，学员，这个会计科目核算的就是实际的经济业务的
9楼
2022-11-26 23:48:53
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 潘潘 发表的提问：
快账的期初设置里，会计科目在期初设置如果没有设置辅助核算，启用后业务需要辅助核算可否增加
可以
10楼
2022-11-27 01:14:14
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潘潘：回复吴月柳 那在建账时是不是要把一级科目都改为辅助核算形式
2022-11-27 01:29:08
吴月柳：回复潘潘是的
2022-11-27 01:47:37
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 遥望 发表的提问：
公司是一家高尔夫建设工程有限公司，目前主要是从事园林绿化养护这些方面的业务，工程方面的业务几乎没有，请问需要设置那些会计科目来核算比较好
按照房产建筑课程设计比较合适
11楼
2022-11-27 02:20:47
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 星空 发表的提问：
会计科目与账户两者核算内容一致，性质相同 会计科目不存在结构，账户则具有一定的格式和结构 会计科目可以记录经济业务的增减变化及其结果 名称一致，反映的经济内容一致 对以上不太理解
他是这个样子的，银行存款，库存现金，这些就称之为叫科目，它就是一个名称，你发生了某些经济业务，你对应的放到这个名称里面就行了。但是会计账户就不一样，会计账户里面，比方说你库存现金这个账户里面，它会显示你库存现金的发生额和余额。
12楼
2022-11-27 03:46:37
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
预算会计下设置了基本支出和项目支出，来核算预算资金和专项资金！会计科目按支出经济分类科目设置了！哪财务会计下，业务活动费、商品和服务费等也要下按经济科目分类设置吗
你好，你们是事业单位吗
13楼
2022-11-27 05:12:42
全部回复
菁老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
4.98
解题: 0.14w
引用 @ 美满的音响 发表的提问：
在单位会计业务核算中,与“业务活动费用”科目对应的预算会计科目有( )。
你好，一般预算支出科目
14楼
2022-11-27 06:26:43
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 笑脸 发表的提问：
网银服务费部分返回计入什么会计科目
您好，做支付时相反的分录
15楼
2022-11-27 07:35:03
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