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补提去年折旧会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 助教 发表的提问：
去年忘记固定资产计提折旧 今年要怎么补提 做会计分录
借：以前年度损益调整贷：累计折旧
1楼
2023-01-28 14:06:17
全部回复
助教：回复袁老师 那我还需要做借管理费用 贷累计折旧吗？还是直接就是一部借：以前年度损益调整 贷：累计折旧？
2023-01-28 14:21:24
袁老师：回复助教借：以前年度损益调整 贷：累计折旧即可
2023-01-28 14:33:20
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
去年没有计提折旧的固定资产，今年补提折旧，分录怎么做，会影响今年的成本吗
您好 请问是车间计提折旧么 大概多少金额
2楼
2023-01-28 16:18:11
全部回复
小鱼儿：回复bamboo老师 是的，有几十万，是之前本来是做的税前一次性扣除，就没有计提折旧
2023-01-28 16:41:59
bamboo老师：回复小鱼儿那汇算清缴没有做一次性扣除 现在补计提折旧的话 应该更正汇算清缴申报表
2023-01-28 17:03:48
小鱼儿：回复bamboo老师 汇算清缴做了一次性扣除，然后会计上就没有做折旧
2023-01-28 17:19:28
bamboo老师：回复小鱼儿请问单位用什么会计准则
2023-01-28 17:32:24
小鱼儿：回复bamboo老师 小企业会计准则的
2023-01-28 17:53:13
bamboo老师：回复小鱼儿借 利润分配－未分配利润 贷 累计折旧
2023-01-28 18:19:08
小鱼儿：回复bamboo老师 影响当年的利润是吧
2023-01-28 18:37:34
bamboo老师：回复小鱼儿不影响当年的利润啊 您看分录
2023-01-28 18:49:44
小鱼儿：回复bamboo老师 那今年计提的折旧，汇算的时候就要把今年的金额做纳税调减是吧
2023-01-28 19:08:38
小鱼儿：回复bamboo老师 哦，是纳税调增才对
2023-01-28 19:31:17
bamboo老师：回复小鱼儿是的 今年计提折旧 纳税调增
2023-01-28 20:00:54
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 卓小月? 发表的提问：
补提去年少计提的折旧，怎么做分录？
你好，借以前年度损益调整，贷累计折旧，借利润分配--未分配利润，贷以前年度损益调整，
3楼
2023-01-28 17:25:13
全部回复
卓小月?：回复庄老师 出来的资产负债表未分配利润的期末-期初与利润表的本年利润的数差这个调整的数，是对的吗
2023-01-28 17:43:40
庄老师：回复卓小月?你好，是的，这个差额是以前年度损益调整结转过来
2023-01-28 17:54:19
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.12w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
三台电脑17997，怎么计提折旧，是去年6月买的，去年没有计提折旧，今年补做的话，分录要怎么写？还有一台视频会议平板12635.58，也是去年6月购入，去年没有计提折旧，今年补做的话，分录要怎么写？
借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
4楼
2023-01-28 18:42:05
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复家权老师 其实实际上就是借：利润分配 贷：累计折旧是吗
2023-01-28 19:19:24
家权老师：回复o(*￣▽￣*)o嗯嗯，就是那个意思的哈
2023-01-28 19:36:43
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 满天星 发表的提问：
补提去年的累计折旧分录如何做
你好，借以前年度损益调整 贷累计折旧
5楼
2023-01-28 19:43:11
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.12w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
三台电脑17997，怎么计提折旧，是去年6月买的，去年没有计提折旧，今年补做的话，分录要怎么写？还有一台视频会议平板12635.58，也是去年6月购入，去年没有计提折旧，今年补做的话，分录要怎么写？
借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
6楼
2023-01-28 21:05:56
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复家权老师 每个月的折旧是多少啊
2023-01-28 21:38:25
家权老师：回复o(*￣▽￣*)o电子设备按36个月计提，除以36即可
2023-01-28 22:07:54
o(*￣▽￣*)o：回复家权老师 不用考虑净残值吗
2023-01-28 22:28:27
家权老师：回复o(*￣▽￣*)o不用考虑残值的哈
2023-01-28 22:38:48
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ xia 发表的提问：
冲销去年折旧340万，补提去年200万制造费用，会计分录怎么做
借累计折旧340 贷以前年度损益调整340 借以前年度损益调整200 贷累计折旧200
7楼
2023-01-28 22:24:04
全部回复
xia：回复暖暖老师 200万不是折旧，是其他的费用。这个怎么做呢
2023-01-28 22:48:25
暖暖老师：回复xia那这个费用正常怎么记账
2023-01-28 22:59:39
xia：回复暖暖老师 如果是当年的话是记借制造费用，贷应付股利
2023-01-28 23:27:05
暖暖老师：回复xia那现在就是借以前年度贷应付股利
2023-01-28 23:49:40
xia：回复暖暖老师 但是应付股利去年有提
2023-01-29 00:17:04
xia：回复暖暖老师 现在是这个情况，去年提的340万折旧不提了，固定资产以后不做折旧，以200万的承包金来做费用分摊到每个月去
2023-01-29 00:31:38
xia：回复暖暖老师 所以我现在需要把去年的折旧冲掉
2023-01-29 00:45:42
xia：回复暖暖老师 这样的话就有140万要记到去年的年度损益调整
2023-01-29 01:07:38
暖暖老师：回复xia是的，利润增加140万了这样
2023-01-29 01:18:30
xia：回复暖暖老师 是啊，那这个200万该怎么记分录好呢
2023-01-29 01:46:03
暖暖老师：回复xia就是你说的这个样子，
2023-01-29 02:10:25
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 周丹 发表的提问：
补提以前年度折旧会计分录怎么做会计分录
借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
8楼
2023-01-28 23:24:24
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ lxy 发表的提问：
补提19年折旧会计分录怎么做
借以前年度损益调整 贷累计折旧，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
9楼
2023-01-29 00:20:49
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 丫丫20190616 发表的提问：
我们是高新企业，去年忘记计提折旧了，请问补计提去年的电脑折旧分录怎么做？
借：以前年度损益调整贷：累计折旧 借：利润分配 贷：以前年度损益调整
10楼
2023-01-29 01:26:04
全部回复
丫丫20190616：回复轶尘老师 以前年度损益，快账科目里面没有呢！这个不需要记入研发支出，在转以前年度损益调整吗？
2023-01-29 01:40:27
轶尘老师：回复丫丫20190616不需要了。只影响去年的损益。
2023-01-29 02:09:28
丫丫20190616：回复轶尘老师 问题1快账里面没有以前年度损益调整科目，需要添加吗？问题2在哪里添加？
2023-01-29 02:29:42
轶尘老师：回复丫丫20190616不好意思 这个软件没用过 你可以咨询网站客服
2023-01-29 02:45:11
丫丫20190616：回复轶尘老师 如果记入以前年度损益调整了，去年的汇算清缴需要调整吗？
2023-01-29 03:06:32
轶尘老师：回复丫丫20190616是的 需要重新申报去年所得税
2023-01-29 03:29:32
丫丫20190616：回复轶尘老师 嗯嗯
2023-01-29 03:43:45
轶尘老师：回复丫丫20190616如果帮到你 请打五星好评
2023-01-29 04:11:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 李青耘 发表的提问：
固定资产，去年忘了计提折旧，现在补折旧分录怎么写呢
你好，补计提折旧分录是 借；制造费用或以前年度损益调整等科目 贷；累计折旧
11楼
2023-01-29 02:21:18
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 鸢尾花 发表的提问：
去年买了固定资产没有计提折旧今年补回折旧如何做分录
补提时; 借：以前年度损益调整； 贷：累计折旧; 结转时; 借：利润分配--未分配利润； 贷：以前年度损益调整
12楼
2023-01-29 03:12:22
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 威武的泥猴桃 发表的提问：
政府会计，补提2018年固定资产折旧的分录，2019年购买固定资产以及计提折旧的分录
不提折旧借：累计盈余 贷：固定资金累计折旧。2019年购入固定资产借：固定资金 贷：财政补助收入或者零余额账户用款额度。预算会计借：事业支出 贷：资金结存-货币资金结存（财政直接支付是贷：财政预算拨款收入），计提折旧借：业务活动费用或者单位管理费用 贷：固定资产累计折旧
13楼
2023-01-29 04:15:49
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 还单身的眼睛 发表的提问：
补提去年的折旧怎么做分录
借以前年度损益调整贷累计折旧借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。
14楼
2023-01-29 05:18:45
全部回复
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