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货已发款未收会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小米粥 发表的提问：
货已收发票已收，款未付，会计分录应是怎样？
你好，借；库存商品等科目，贷；应付账款
1楼
2023-01-28 18:49:03
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
已收款发货，未开票如何写会计分录
做无票收入 借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费
2楼
2023-01-28 19:47:50
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圆圆：回复玲老师 那公司这边开票后，会计分录如何写呢
2023-01-28 20:14:29
玲老师：回复圆圆收到发票时，红冲前面无票收入分录，在按发票金额坐上正确的分录。
2023-01-28 20:24:37
圆圆：回复玲老师 我是销售方，我开出发票。
2023-01-28 20:42:41
玲老师：回复圆圆就是你后面把这个无票收入再开票时 红冲前面无票收入分录，在按发票金额坐上正确的分录。
2023-01-28 20:54:42
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 英 发表的提问：
产品已发货，但未收款未开发票，怎么做会计分录？
借：应收账款 贷：库存商品
3楼
2023-01-28 21:08:27
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汤贵彬老师：回复英更正一下 1、产品发货出库时的会计处理： 借：主营业务成本 贷：库存商品 2、确认收入时的会计处理： 借：应收账款 贷：主营业务收入 交税费——应交增值税（销项税额） 3、实际收到款项时会计处理： 借：银行存款 贷：应收账款
2023-01-28 21:32:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 雨生 发表的提问：
款己收，票已开，货未发如何做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：预收账款 贷：应交税费用-应交增值税-销项税额
4楼
2023-01-28 22:02:26
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 无名 发表的提问：
您好，请问采购货物由厂家直接发货，我方货款已付发票未收到的会计分录？我方已把货物全部销售出去，货款已收发票已开的会计分录？感谢
借库存商品贷银行存款 借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。
5楼
2023-01-28 22:54:21
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无名：回复郭老师 您好，第一问里的发票未收到怎么做账呢？后期对方把发票开了又怎么做账呢？谢谢
2023-01-28 23:29:20
郭老师：回复无名借库存商品贷银行存款。第一问的。
2023-01-28 23:44:27
郭老师：回复无名发票到了借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。 借主营业务成本负数贷、库存商品负数， 借主营业务成本贷库存商品。
2023-01-29 00:00:24
无名：回复郭老师 借主营业务成本负数贷、库存商品负数，这步可以直接跳过吗？
2023-01-29 00:28:45
郭老师：回复无名你好，如果但骨和发票一致的话可以的。
2023-01-29 00:39:55
郭老师：回复无名暂估和发票一致的可以。
2023-01-29 01:07:04
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 若清水 发表的提问：
货物已收到，款已打，但是发票未收到怎么做会计分录
借：原材料--暂估贷：银行存款
6楼
2023-01-29 00:18:20
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
货款已付，单尚未收到发票，如果做会计分录？
你可以按你实际的发生先做后面发票回来可以再 调整。
7楼
2023-01-29 01:47:10
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
已支付货款，但未收到发票，如何做会计分录
你好，借预付账款 贷银行存款
8楼
2023-01-29 02:57:55
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.8w
引用 @ Ellen 发表的提问：
已付款收到发票但货未到怎么做会计分录？
同学你好 借;在途物资,应交税费(进项税额),贷;银行存款
9楼
2023-01-29 04:26:55
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.97
解题: 1.35w
引用 @ Diana 发表的提问：
请问，货款已付，发票未收到，如何做会计分录？
请问货物是否已到？
10楼
2023-01-29 05:46:40
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Diana：回复岳老师 您好，货物没收到
2023-01-29 06:08:52
岳老师：回复Diana借：预付账款 贷：银行存款
2023-01-29 06:28:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 露水 发表的提问：
已收到货物和发票，未付款。会计分录怎么做呢？
你好 借；库存商品等科目 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷；应付账款
11楼
2023-01-29 07:07:46
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 傻傻的百褶裙 发表的提问：
已经收款已经开票但是未发货的怎么处理？会计分录？
你好如。你好，如果是代保存的就正常做收入和结转成本的个路。您好，如果是代保存的就正常做收入和结转成本的费用。
12楼
2023-01-29 08:21:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Junnie 发表的提问：
款已收，票已开，部分货未出。该如何做会计分录？
借；银行存款 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
13楼
2023-01-29 09:16:00
全部回复
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 雨生 发表的提问：
老师好，票已开，货未发，款没收到，如何做会计分录
学员你好，分录如下 借；应收账款 贷；应交税费-增值税-销项税额
14楼
2023-01-29 10:23:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
15楼
2023-01-29 11:22:23
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2023-01-29 11:34:05
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2023-01-29 11:53:23
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2023-01-29 12:21:53
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2023-01-29 12:38:09
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2023-01-29 13:00:49
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2023-01-29 13:22:21
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2023-01-29 13:35:26
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2023-01-29 13:58:35
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2023-01-29 14:27:20
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2023-01-29 14:53:23
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2023-01-29 15:14:35
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2023-01-29 15:32:32
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2023-01-29 15:53:04
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2023-01-29 16:15:13
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2023-01-29 16:37:09
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2023-01-29 17:06:37
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2023-01-29 17:24:14
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-01-29 17:50:43
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2023-01-29 18:20:18
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2023-01-29 18:46:48
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2023-01-29 18:59:57
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2023-01-29 19:16:51
画笔：回复邹老师 对吗？
2023-01-29 19:39:20
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2023-01-29 19:55:17
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2023-01-29 20:12:49
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2023-01-29 20:39:51
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2023-01-29 21:07:42
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2023-01-29 21:22:00
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2023-01-29 21:46:35
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