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全额抵扣发票会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 赵利伟 发表的提问：
老师您好，请问这两张发票是不是都可以全额抵扣？会计分录怎么写？
您好，是的，借管理费用-办公费贷银行存款等 以后实际需要缴纳增值税的时候，可以抵扣，借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用-办公费负数
1楼
2023-01-28 18:36:41
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赵利伟：回复文老师 老师，这两个合并一起写一个会计分录就可以是吧？
2023-01-28 19:00:17
文老师：回复赵利伟您好，您最好是分开写的，而且这一般不是在同一个月发生的
2023-01-28 19:29:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 路人甲X 发表的提问：
老师您好 请问第一次购买税盘 收到的发票 写着无需认证全额抵扣 在报税的时候要如何操作呢 还要会计分录要怎么做？
借管理费用贷银行存款需要全额抵扣的时候，借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。
2楼
2023-01-28 19:46:44
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 要减肥的草丛 发表的提问：
全额抵扣的28会计分录
你好 金税盘的吗 借应交税费应交增值税减免税款28借管理费用-28
3楼
2023-01-28 21:04:20
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ rabbit 发表的提问：
这张发票可以全额抵扣吗？分录怎么做？
这张发票可以全额抵扣
4楼
2023-01-28 22:29:41
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rabbit：回复紫藤老师 分录怎么写
2023-01-28 22:59:32
紫藤老师：回复rabbit借：管理费用 贷：银行存款/应付账款 按规定抵减的增值税应纳税额： 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
2023-01-28 23:11:51
rabbit：回复紫藤老师 实际用减免税额抵税的时候，分录又该怎么做
2023-01-28 23:36:24
紫藤老师：回复rabbit借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
2023-01-28 23:50:36
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
收到的是普票，是全额抵扣，对吧？具体会计分录什么做呢
你好，普通发票是不可以抵扣的。
5楼
2023-01-28 23:45:51
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会计学堂辅导老师：回复汪晨老师 是每年服务费发票
2023-01-29 00:02:26
会计学堂辅导老师：回复汪晨老师 购买税控盘不是全额免的吗？
2023-01-29 00:16:14
汪晨老师：回复会计学堂辅导老师你好，首次购买金税盘收到的普票是可以全额抵免的。分录： 购买时 借 管理费用 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税-减免税款 贷 管理费用
2023-01-29 00:32:44
会计学堂辅导老师：回复汪晨老师 现在说的是每年的服务费，限公司：现已开始缴纳2019年增值税发票税控开票软件服务费280元
2023-01-29 00:48:07
汪晨老师：回复会计学堂辅导老师你好，每年交的服务费是不可以抵扣的。直接借计管理费用
2023-01-29 01:17:20
刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 小太阳 发表的提问：
税控防伪发票收到以后怎么做会计分录，申报国税的时候怎么全额抵扣是一般纳税的表要怎么填
直接填在23栏，应纳税减征额 账务处理 借：管理费用 贷：银行存款 到抵扣时： 借：应缴税费/应交增值税/未交增值税 贷：营业外收入/政府补助
6楼
2023-01-29 01:15:25
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小太阳：回复刘老师 嗯 1月份的票据，然后抵扣也是抵1月份的那是不是就是同时做这个
2023-01-29 01:34:40
刘老师：回复小太阳是的。。。。。。。。。。。。
2023-01-29 01:46:35
小太阳：回复刘老师 可以跨年抵吗
2023-01-29 01:58:15
刘老师：回复小太阳如果你的发票是跨年拿到的，可以跨年抵，，
2023-01-29 02:08:31
小太阳：回复刘老师 我是15年拿到的，现在16年还能抵吗
2023-01-29 02:26:24
刘老师：回复小太阳不能的，，，，，，，，，，，，你也可以咨询一下你们的专管
2023-01-29 02:37:24
小太阳：回复刘老师 那刚买进来的税控系统专用设备，这个会计分录要怎么做
2023-01-29 02:52:08
刘老师：回复小太阳你说的是可以全额抵扣的1000多的那个吗？
2023-01-29 03:02:51
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 慧 发表的提问：
我公司有政策性减免的，进项不能全额抵扣，进项转出的会计分录怎么做分录
借：原材料（或库存商品、主营业务成本、管理费用等科目） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
7楼
2023-01-29 02:21:56
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慧：回复江老师 进项要转出的比例怎么算
2023-01-29 02:47:23
江老师：回复慧这个进项税转出的金额，就是算不能抵扣的税额
2023-01-29 03:10:55
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 燕子 发表的提问：
中天软件服务发票如何做会计分录，全额抵扣掉吗？
不能全额抵，借：管理费用 应交税费-进项 贷：现金
8楼
2023-01-29 03:30:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 书香妈妈 发表的提问：
税盘全额抵扣的会计分录
你好，是小规模纳税人还是一般纳税人的税盘全额抵扣？
9楼
2023-01-29 04:26:23
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书香妈妈：回复邹老师 一般纳税人
2023-01-29 04:53:32
邹老师：回复书香妈妈你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目
2023-01-29 05:09:39
书香妈妈：回复邹老师 也就是俩个会计分录对吗
2023-01-29 05:35:08
邹老师：回复书香妈妈你好，是的，是这样的
2023-01-29 05:57:39
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
支付企业电子银行认证服务年费怎么做会计分录？这个是费用是可以全额抵扣的吗？
计入财务费用——银行手续费，可以在企业所得税税前列支
10楼
2023-01-29 05:33:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Ll 发表的提问：
请问新户，买的金穗盘480元钱，可以全额抵扣税款，这个会计分录怎么做，谢谢！
你好，是小规模还是一般纳税人？
11楼
2023-01-29 06:23:24
全部回复
Ll：回复邹老师 已批准一般纳税人
2023-01-29 06:53:47
邹老师：回复Ll你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-01-29 07:16:09
Ll：回复邹老师 现在是480元金穗服务费，全额都可以抵扣，请问怎么做会计分录
2023-01-29 07:36:51
邹老师：回复Ll你好，一般纳税人就是做上面这个分录啊 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目480。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。480
2023-01-29 08:05:41
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 啦啦啦123478 发表的提问：
老师,我购买金税盘的发票不用认证，直接全额抵扣嘛，会计分录是怎么做的啊
购买时 借：固定资产（或管理费用） 贷：银行存款（或现金） 抵扣时 借：应增税金——未交增值税 或者 借：应交税费－增值税－减免税款 贷：营业外收入
12楼
2023-01-29 07:47:53
全部回复
啦啦啦123478：回复黄老师 那我就是不用认证直接做账吗
2023-01-29 08:02:59
黄老师：回复啦啦啦123478是的， 但是要申报抵扣增值税
2023-01-29 08:27:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 晨希 发表的提问：
购买税控盘是可以全额抵扣的，那会计分录怎么写？还有这个税控盘的发票是否要去认证或者备案后才能申报时抵扣？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 需要先备案，才可以减免，不需要认证的
13楼
2023-01-29 08:58:33
全部回复
晨希：回复邹老师 去年有家企业没有备案，是申报时直接填减免的，这样没有备案直接全额抵扣没有什么影响吧？
2023-01-29 09:13:48
邹老师：回复晨希你好，属于没有按规定没有履行备案手续
2023-01-29 09:25:29
晨希：回复邹老师 一般税务不查，也没什么事吧？
2023-01-29 09:35:54
邹老师：回复晨希你好，查到了就不能全额减免了
2023-01-29 10:04:27
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 筱（xiao)凯丽 发表的提问：
老师这个分录如何写？这个是不是全额抵扣的？谢谢
金税盘的服务费吗？有发票吗
14楼
2023-01-29 09:52:29
全部回复
筱（xiao)凯丽：回复郭老师 老师，发票我没有收到呢？不知道是不是电子发票，
2023-01-29 10:12:20
郭老师：回复筱（xiao)凯丽有电子发票的，需要有发票抵扣
2023-01-29 10:41:10
郭老师：回复筱（xiao)凯丽购买借管理费用贷银存 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2023-01-29 11:07:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 开放的小笼包 发表的提问：
老师全额抵扣：怎么做分录！
借；应交税费-应交增值税（减免税额） 贷；管理费用
15楼
2023-01-29 10:58:23
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