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冲减上月收入会计分录
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ yoyo 发表的提问：
老师你好，冲减上个月的销售收入会计分录怎么写
你好，做红字金额的分录就好，借应收账款 红字金额 贷主营业务收入 红字金额 贷应交税费（销项税额）红字金额
1楼
2023-01-29 09:03:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 可爱的纸鹤 发表的提问：
冲减上月的营业外收入分录
你好，借；营业外收入，贷；相关科目
2楼
2023-01-29 10:00:59
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肖肖老师-实践
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.01w
引用 @ 山村百合 发表的提问：
老师：小规模纳税人这月冲红上月餐饮收入开了红字发票，没有再开正数发票，会计分录只做负数分录等于冲减税款、冲减收入，这样有什么税务风险
你好，在账务上这是正常的操作。没有再开正数发票，如果你确实有收入又不用开发票又不想有风险，就只能做无票收入了。
3楼
2023-01-29 11:12:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ Darlin 发表的提问：
收入本期做了冲减上去期的会计分录，此负数分录算不算入收入本期的发生额
你好 算到本期的发生额
4楼
2023-01-29 12:09:52
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
冲减主营业务收入 怎么写会计分录
你好借应收 负数，贷主营业务收入 负数，应交增值税 负数
5楼
2023-01-29 13:38:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
冲减上月借款,本月发票带回的会计分录怎么做
借 ；管理费用等科目 贷；其他应收款
6楼
2023-01-29 14:35:10
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 如果有来生 发表的提问：
上个月管理费用入错多记了。本月要做冲减。应该怎么做会计分录？谢谢
你好，没有跨年直接反分录就行了
7楼
2023-01-29 15:39:34
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 小晴天 发表的提问：
冲减收入，对方开来发票怎么做会计分录
借：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应收账款
8楼
2023-01-29 16:43:40
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 簿荷梨子 发表的提问：
冲减上月原材料入库数量错误分录，现在冲减上月错误凭证分录，是不是连数量也要使用负数冲减呢？
您好！是的。数量也是要一起冲的。
9楼
2023-01-29 17:45:05
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簿荷梨子：回复宋生老师 用负数冲。原来仓库数有20个，现在冲减错误数量为30个，数量出现负数10个，是不是不正确呢？老师，你看看这个我发上来的图片了。
2023-01-29 18:06:06
宋生老师：回复簿荷梨子您好！是的。你肯定有地方做多了
2023-01-29 18:24:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 红菩提 发表的提问：
上个月多计提了税金，本月应该怎么做会计分录进行冲减
借；应交税费-明细科目 贷；营业税金及附加
10楼
2023-01-29 19:12:05
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红菩提：回复邹老师 多余的金额呢，是用红字吗
2023-01-29 19:35:02
邹老师：回复红菩提按我这个分录，金额是蓝字，而不是红字
2023-01-29 20:03:21
红菩提：回复邹老师 那如果是借营业税金及附加，贷应交税费，数额用红字吗
2023-01-29 20:19:45
邹老师：回复红菩提是的
2023-01-29 20:46:38
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 潇 发表的提问：
上月多计提的企业所得税，本月怎样冲减呢？分录不会做
你好，做相反分录冲回多交的税费即可： 借：应交税金-所得税 贷：所得税 借：所得税 贷：本年利润
11楼
2023-01-29 20:15:00
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潇：回复凡凡老师 只需要做这样的分录把多计提的部分冲减就可以了是吗
2023-01-29 20:45:16
潇：回复凡凡老师 都是红字吗
2023-01-29 20:55:31
凡凡老师：回复潇你好，是的。应交税金-所得税 科目可以用红字冲销，另外两个科目都是过渡科目，可以直接用蓝字冲销的。 如果对我的回答满意的话，麻烦给个五星好评。
2023-01-29 21:15:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
营业外收入收入怎么冲减管理费用 会计分录怎么做
你好，营业外收入就是营业外收入，无法直接冲减管理费用啊 营业外收入的分录是，借：银行存款等科目，贷：营业外收入
12楼
2023-01-29 21:06:09
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 魏无羡 发表的提问：
今年1月份红冲去年12月收入，会计分录如何调整，增值税申报表收入是填减去红冲收入呢，还是填正常的收入呢
你好，是退货处理吗？
13楼
2023-01-29 22:31:39
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魏无羡：回复小惑老师 不是我们是服务业
2023-01-29 22:52:47
魏无羡：回复小惑老师 做工程审计的
2023-01-29 23:09:00
小惑老师：回复魏无羡你是在1月份要求终止合作了吗
2023-01-29 23:28:17
魏无羡：回复小惑老师 开的专票，对方不要了，1月份冲的，而且回来也没有重新开
2023-01-29 23:50:11
小惑老师：回复魏无羡他们做认证进项税额了吗
2023-01-30 00:13:14
魏无羡：回复小惑老师 开的专票，对方不要了，1月份冲的，而且回来也没有重新开
2023-01-30 00:26:36
小惑老师：回复魏无羡他们做认证进项税额了吗
2023-01-30 00:55:47
魏无羡：回复小惑老师 没做认证
2023-01-30 01:22:44
小惑老师：回复魏无羡那把发票退回，你们自己开具红字在一月份处理就可以了
2023-01-30 01:51:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
冲减预收电费款会计分录
借；预收账款 贷；银行存款
14楼
2023-01-29 23:28:09
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