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公司贷款不还以前在公司做会计
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计学中的分公司和子公司有什么区别
他们的会计主体和法律主体的地位有什么不同吗？顺便解释一下原因，谢谢
106楼
2022-12-21 07:53:59
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晓海老师：回复爱笑的流沙通俗的说，分公司是总公司的分支机构，不具备独立法人资格，也就是说它不能独立的行使权力及义务(属于非独立核算)，分公司的权限要看总公司授权的范围有多大。而子公司则不然，他是独立法人，可以独立行使权力及义务(属于独立核算)。举个更形象的例子吧，分公司只是一个人的四肢或身体的一部分，而子公司则是一个人的儿子。
2022-12-21 08:04:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 最初 发表的提问：
我们物业公司这块的账是我自己建立起来的，从15年开始补做账的，现在已经做完账到6月了，凭证也装订好了，然后今年6月底的时候发现了一些15年的单其他的收入支出单据，这些收入和支出应该用什么科目的啊比如三箱电的收入5000元，三箱电的支出300元这种科目怎么做呢要用以前年度损益么？这种没有做过
你好，涉及损益科目的，都需要通过以前年度损益调整科目核算的
107楼
2022-12-22 06:37:10
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最初：回复邹老师 老师，能告诉我下这个分录怎么写吗
2022-12-22 06:54:23
邹老师：回复最初你好，补做收入 借；银行存款等科目 贷；以前年度损益调整——主营业务收入 应交税费 补做成本 借；以前年度损益调整——主营业务成本 贷；银行存款等科目
2022-12-22 07:23:44
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.03w
引用 @    发表的提问：
老师你好！18年老板向公司借款了 ，之前的兼职会计都累计在了其他应收款 这个科目，今年我做会计，老板说贷款进入公账我是按偿还给公司冲减其他应收款 借；银行存款 贷；其他应收款呢？还是增加实收资本呢？
您好，增加实收资本就不用还了，算是公款
108楼
2022-12-22 07:02:05
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 萌主 发表的提问：
公司向贷款公司贷款，分24个月还清，每月还款38165，每月还贷的会计分录是？在还款的时候由于没有约定时间还款，额外的利息114元，此笔的会计分录怎么写
1.还借款：借 长期借款 贷 银行存款 2.还利息：借 财务费用-利息费用 贷 银行存款
109楼
2022-12-22 07:14:38
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 阳光 发表的提问：
公司在2015以公司名义贷款购入厂房一处,一直没有入账,现在要出卖,那以前年度还贷款的钱如何做分录,比如2015年12月份还银行贷款9万,其中5万本金,4万利息
补记固定资产及相应的支出，损益类调整通过以前年度损益调整科目。 比如15年的本金及利息借其他应付款或长期应付款以前年度损益调整贷原来支付的科目，你原来还款的钱从那里出的。
110楼
2022-12-22 07:25:17
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 饱满的小伙 发表的提问：
之前公司向个人借的高利贷，之前的会计没做账，现在公司又打一笔钱还对方本金，我该怎么做账？谢谢老师
你好！你要把之前的账补进来才行
111楼
2022-12-22 07:51:00
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饱满的小伙：回复宋生老师 怎么补呢？请问老师
2022-12-22 08:05:19
宋生老师：回复饱满的小伙您好！你之前借的现金还是银行存款
2022-12-22 08:31:27
饱满的小伙：回复宋生老师 之前没看到挂账，账上查询不到，问之前的会计说没入账
2022-12-22 08:43:05
宋生老师：回复饱满的小伙你好！没入账那钱去哪儿了呢？
2022-12-22 09:11:34
饱满的小伙：回复宋生老师 不知道，当时打进公司出纳个人账户，没入账，现在又从公司打款还对方
2022-12-22 09:34:26
宋生老师：回复饱满的小伙你好！这个做不了，你一定要做，就只能计入其他应收款挂着
2022-12-22 09:48:42
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
以前的会计把所有的出库单都挂在应收账款的，现在抵消本公司欠的机器款，是借应付，贷库存，还是，借应付贷，应收账款呢？
出库的库品去哪里了？用途是什么？
112楼
2022-12-23 07:10:27
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宁静致远：回复方老师 @方老师：出库的商品用于抵消本公司欠对方的机器款了。
2022-12-23 07:30:13
方老师：回复宁静致远出库时 应 借应付账款 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本 贷库存商品
2022-12-23 07:42:32
宁静致远：回复方老师 @方老师：老师以前的会计把所有的商品出库单都放在应收账款的，当时借应收账款，贷，主营业务收入。后来，本公司拿对方的机器，打到的欠条。现在对方要货低货。我不知道怎么作分录。
2022-12-23 07:56:38
宁静致远：回复方老师 @方老师：老师，商品出库不是就需要确认收入的吗？
2022-12-23 08:09:56
宁静致远：回复方老师 @方老师：根据全责发生，商品出库就要确认收入，借应收账款，贷主营业务收入。钱收回，借现金银行，贷应收账款的吗？
2022-12-23 08:28:29
方老师：回复宁静致远是的，商品出库符合收入确认条件时可以确认收入。
2022-12-23 08:50:22
宁静致远：回复方老师 @方老师：可是货底货是借，应付账款，贷应收账款，还是，借应付账款，贷库存商品呢？我好晕。
2022-12-23 09:19:30
方老师：回复宁静致远货抵，双方都视同销售 借库存商品 应交税费 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本 贷库存商品
2022-12-23 09:49:29
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ┧E·land╁ 发表的提问：
公司银行贷款还不起，对会计有银行吗？
这个会计只要没有提供虚假资料，没有影响的
113楼
2022-12-23 07:19:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ obsession 发表的提问：
我单位是一家有限责任公司,几月前以公司的名义贷款购置了办公用房,会计上因如何处理,何时计入固定资产,贷款利息是计入房屋原值还是列作期间费用.具体会计分录如何做.
借；固定资产 贷；银行存款等科目 符合资本化的，计入固定资产成本
114楼
2022-12-23 07:35:55
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 白开水8 发表的提问：
借：应收账款～支付宝。 贷：应收账款～某某公司，这是以前会计做的，现在接手，要怎么把这个账平掉
这个是需要收款平账，不收钱，如果是确认无法收回，只能做坏账了
115楼
2022-12-23 07:50:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 再坚持一下下 发表的提问：
内部委托贷款是否可以这样：子公司a委托本部借给子公司b？
你好！可以的。操作是可以这样，当借款就好了
116楼
2022-12-24 06:48:19
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ 正直的机器猫 发表的提问：
老师，你好，现在是公司买的车辆，每月还贷款一万多，这个月是还车贷的第12期，一共24期。之前会计内账一直没做，现在我该怎么做？
直接计入固定资产就可以了
117楼
2022-12-24 06:57:03
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 程思 发表的提问：
刚接手一家公司，前会计别公司借款做成应收账款，对不对？借款跟还款的分录怎么写？
如果向别家公司借款 借银行存款 贷 其他应付款
118楼
2022-12-24 07:03:29
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紫藤老师：回复程思如果是借钱给其他公司 借其他应收款 贷 银行存款
2022-12-24 07:21:26
程思：回复紫藤老师 还款时：借银行存款 贷其他应收款
2022-12-24 07:35:39
紫藤老师：回复程思还款时，你做相反分录即可
2022-12-24 08:01:55
程思：回复紫藤老师 应收账款，应该是主营业务上的
2022-12-24 08:26:31
紫藤老师：回复程思应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位
2022-12-24 08:39:18
紫藤老师：回复程思接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的包装费各种运杂费等,
2022-12-24 09:04:23
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 莉莎 发表的提问：
公司是商贸公司，是小企业会计准则。现在不是要申报残疾人就业保障金吗？我公司2017年的残疾人就业保障金会计处理是如下会计记账，借：以前年度损益调整 贷：其他应付款-残疾人就业保障金，借：未分配利润 贷：以前年度损益调整。缴纳时是：借：其他应付款-残疾人就业保障金，贷：银行存款，还是说不用通过以前年度损益调整的。
您好，执行小企业会计准则的，不用通过以前年度损益调整处理的。
119楼
2022-12-24 07:20:50
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.36w
引用 @ 周日红 发表的提问：
总公司会计，总公司代分公司开票，收款。总公司没有业务。这个账务怎么处理
总公司和分公司是独立核算的吗？如果独立核算的建议你们分公司自己开发票
120楼
2022-12-24 07:47:59
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