梓帆：回复李爱文老师 只是业务提成，怎么交增值税

李爱文老师：回复梓帆属于返利，交增值税

2.20：回复宋生老师 开劳务费，做账时还需要明细吗？

宋生老师：回复2.20您好！不需要，你作为销售费用等就好了。

十翼阖麟：回复邹老师 就是关于好处费怎么处理的，不能要求对方去给开发票，那这笔钱应该怎么处理@邹老师:

十翼阖麟：回复邹老师 就是关于好处费怎么处理的，不能要求对方去给开发票，那这笔钱应该怎么处理@邹老师:

邹老师：回复十翼阖麟你好，你可以内帐计入费用核算，外账不核算这一块

陆：回复郭老师 老师，我们都给的现金，怎么办？

郭老师：回复陆让对方给你们开收据

陆：回复郭老师 老师托人办事，没有收据 的，咋办呀

郭老师：回复陆自己写支出证明 在劳务报酬报个税就可以

maize老师：回复泥泥羊要是只有100.不同第三方，那这个是个人话，那这个是国家税务总局公告2018年第28号 国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目（以下简称“应税项目”）的，对方为已办理税务登记的增值税纳税人，其支出以发票（包括按照规定由税务机关代开的发票）作为税前扣除凭证；对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。

泥泥羊：回复maize老师 这2个条件都不能满足呢？咋办呀

maize老师：回复泥泥羊你这个到底是哪种，是哪种，

泥泥羊：回复maize老师 好处费就是给购买方的

maize老师：回复泥泥羊实务中是不开红字，一般是做内账了，还有一个问题，长期这样，那你这个被税局稽查风险很大，长期平价销售话

泥泥羊：回复maize老师 好呢 谢谢老师

maize老师：回复泥泥羊好的，我先回复别的学员了

泥泥羊：回复maize老师 老师 销售服务的发票可以开折让吗？相当于给客户一个优惠

maize老师：回复泥泥羊是的，这个是可以的，可以开，你开发票的时候点折扣，可以开，或者后续单独开红字

泥泥羊：回复maize老师 开了正数发票再开出一张红字发票做冲减呀？ 也就是我上个月开10万正数发票，这个月开0.5万红字负数发票，这样实际这个收入就是9.5万

maize老师：回复泥泥羊是我上个月开10万正数发票，这个月开0.5万红字负数发票，这样实际这个收入就是9.5万 是的

泥泥羊：回复maize老师 好呢 谢谢老师

maize老师：回复泥泥羊好的，我先回复别的学员了

果果：回复紫藤老师 老师，发票内容开什么？

紫藤老师：回复果果人需要去税务局代开发票，劳务费

果果：回复紫藤老师 好的，谢谢老师

紫藤老师：回复果果不客气，如果对解答满意可以五星好评哦 

挣钱养梦：回复郭老师 凭证呢？账上的支出，，证据在哪？

郭老师：回复挣钱养梦银行回单，借销售费用贷银存

龙飞：回复郭老师 金额比较大，几百万了，可能只能做在内帐里了吧

郭老师：回复龙飞你好，你公户出的吗？你做内帐外账的银存或者现金就不对了

龙飞：回复郭老师 老板自己卡里的钱想通过帐户支付，这种最好不要过帐吧

郭老师：回复龙飞你好，是的

龙飞：回复郭老师 谢谢

郭老师：回复龙飞你好，不用客气的

2333333：回复邹老师 老师，可以帮我看一下，是不是这个教材写错了呀 这一页表格少了一行购入数100*15 购入了三次，表格是两次，应该是漏了一次，

邹老师：回复2333333你好，能提供一份更大一点的图片？这样文字，数据看上去都很吃力

2333333：回复邹老师 老师，这样可以看得清吗？

邹老师：回复2333333你好，可以看清，但是你之前说有购进三次，有这个购进三次的原始业务描述文字吗

2333333：回复邹老师 那个材料成本差异那块我不是很懂 分不清楚 老师有没有好的办法

邹老师：回复2333333你好，这个没有什么诀窍的 材料成本差异=实际成本——计划成本 材料成本差异率=材料成本差异/计划成本 材料成本差异借方表示超支差异，贷方表示分摊的节约差异 材料成本差异贷方表示节约差异，借方表示分摊的超支差异 你可以从这些方面来理解

加油：回复邹老师 那二级科目怎么记？如果内账的话，记管理费用--招待费可以吗？

邹老师：回复加油你好，二级可以是其他 内帐可以计入管理费用等科目 的明细