1.借利润分配-提取法定盈余公积24000贷盈余公积-法定盈余公积24000。2.借利润分配-提取任意盈余公积14400贷盈余公积-任意盈余公积14400。3.借利润分配-应付现金股利60000贷应付股利60000。4.借本年利润240000贷利润分配-未分配利润240000，5.借利润分配-未分配利润98400，贷利润分配-提取法定盈余公积金24000，贷利润分配-提取任意盈余公积金14400贷利润分配-应付现金股利60000。

借：银行存款 借：财务费用—利息收入 负数 结转时，借：本年利润 贷：财务费用—利息收入 负数

你好，应交税费只需要把余额结转到下一个月就可以了

你好，对本年利润没影响，不涉及以前年度损益调整

借 本年利润600000+70000+60500+10500+23000+40000=804000 贷 主营业务成本600000 其他业务成本70000 税金及附加60500 销售费用10500 财务费用23000 管理费用40000 借 主营业务收入900000 其他业务收入80000 营业外收入20000 资产处置损益70000 投资收益60000 公允价值变损益12000 贷 本年利润900000+80000+20000+70000+60000+12000=1142000 （2）F公司当年无纳税调整项目，列式计算当年的应交所得税； （1142000-804000）*0.25=84500 （3）编制确认所得税费用，并将所得税费用结转入“本年利润”账户的会计分录： 借 所得税费用84500 贷 应交税费-企业所得税84500 借 本年利润84500 贷 所得税费用84500 （4）编制将“本年利润”账户年末余额转入“利润分配—未分配利润”账户的会计分录； 借 本年利润1145000-804000-84500=256500 贷 利润分配-未分配利润256500 （5）编制提取法定盈余公积的会计分录。 借 利润分配-计提法定盈余公积25650 贷 盈余公积-法定盈余公积256500*0.1=25650

你好，盘亏账务处理是 借；待处理财产损益，贷；库存商品 借；管理费用，其他应收款等科目，贷；待处理财产损益 需要把管理费用结转到本年利润借方的

您好！你结转的不用改了，本月改一下之前做错的营业外收入的那笔就可以了。

你好 本年利润期末余额 借方2万元 借 利润分配 2 贷 本年利润 2

直接反结转到16年12月，补结转一下，不影响任何报表