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现金结转下年会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
结转收入。成本会计分录结转到本年利润的会计分录
借本年利润贷主营业务成本 借主营业务收入贷本年利润
16楼
2023-01-30 10:25:24
全部回复
聂向普：回复郭老师 期间费用结转本年利润分录
2023-01-30 10:52:13
郭老师：回复聂向普借本年利润贷，销售费用、管理费用、财务费用。
2023-01-30 11:14:39
聂向普：回复郭老师 老师，一般是成本、费用一起结转本年利润，主营业务收入结转本年利润，还是这3个单独结转呢？
2023-01-30 11:39:37
郭老师：回复聂向普你好，可以在一块也可以分开。
2023-01-30 11:50:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ EO 发表的提问：
老师你好，4s店收到车款13万，已开票并全部入账结转成本，之后领导说要单独退还该客户6000元，领导通过私户转给出纳现金，然后出纳通过现金退还该笔款项。请问老师，会计分录该怎么做？
退的钱是什么钱，发票不能重新开了是吧
17楼
2023-01-30 11:25:13
全部回复
EO：回复郭老师 退的钱应该是领导和客户协商后又减少了售价，然后发票不能重开了
2023-01-30 11:43:24
郭老师：回复EO可以记销售费用里面，
2023-01-30 11:59:12
EO：回复郭老师 嗯嗯，谢谢老师
2023-01-30 12:27:32
郭老师：回复EO不用客气的，
2023-01-30 12:49:45
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 细心的小懒虫 发表的提问：
20年学校将上缴19年结余资金给财政，应如何做会计分录？上年结转的时候这笔结余资金在累计盈余下。
借 业务活动费 贷 银行存款 借 财政补助结余 贷 资金结存
18楼
2023-01-30 12:24:47
全部回复
细心的小懒虫：回复紫藤老师 老师，那钱在累计盈余下呢，不把累计盈余下的钱倒出来吗
2023-01-30 12:41:52
紫藤老师：回复细心的小懒虫你再结转 借 累计盈余 贷 业务活动费
2023-01-30 13:07:57
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 雨中人 发表的提问：
应缴税金明细科目年终结转会计分录
结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录
19楼
2023-01-30 13:16:37
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
单位从基本结算账户提取现金20000元 会计分录
借库存现金20000 贷银行存款20000
20楼
2023-01-30 14:25:38
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