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会计应收应付账款对账
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ 王霜霜 发表的提问：
老师，我们年底是12月把帐做了再对应收应付账款，还是12月就开始对账关账
你好，现在就要做账然后核对应收应付，该收的收，该付的付，然后再关帐
1楼
2023-03-01 17:27:57
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 零零淼 发表的提问：
应收和应付账款到底能不能对冲，问了几个有经验的会计，她们的说法都不太一样，有些说可以，但又有些说不行，说是只有在确定账款确实无法收回时才能对冲，这样对冲具体有什么风险或隐患？
这个对冲，是要同一客户的才可以。
2楼
2023-03-01 18:28:22
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零零淼：回复张艳老师 你的意思是只涉及到两方。就比如我们跟客户之间，就像是客户欠我们2万，做账时挂到应收账款，给对方未开具发票的挂到应付账款了，像这种的可以对冲吗？
2023-03-01 18:44:53
张艳老师：回复零零淼不是的，是客户欠您公司2万元（计入应收账款），您又向客户采购货物2万元未付款（计入应付账款），这样是可以对冲的，但是也一定要及时开具或取得发票。
2023-03-01 18:56:06
零零淼：回复张艳老师 也就是说我上面说的那种情况，应收挂欠款，应付挂欠客户的票时不能对冲的，只有相互是欠款时才能对冲是吗？这个双方的金额不等应该也是可以吧？
2023-03-01 19:16:12
张艳老师：回复零零淼1、是的，互负款项时才能冲的 2、金额不等也可以的，按较小的数字冲嘛
2023-03-01 19:31:12
零零淼：回复张艳老师 如果说涉及到三方的是不是就不能冲了，比如甲欠乙1万，乙又欠丙2万。乙方以前做账是：1、借：应收账款-甲 1贷：主营业务收入 1 2、借： XX费用 2 贷：应付账款-丙 2 ，如果三方达成协议，乙方能不能这样做：借：应付账款—丙1 贷：应收账款—甲 1
2023-03-01 19:59:58
张艳老师：回复零零淼也可以对冲的，但是需要签订三方抵抹账协议。
2023-03-01 20:23:49
零零淼：回复张艳老师 那把三方的协议作为原始凭证附到凭证后面就可以了，请问老师这样做有没有税务、账务上的风险，在发票都是及时开具的情况下。其他应收，其他应付对冲的是不是也是一样的情况？
2023-03-01 20:46:12
张艳老师：回复零零淼1、只要及时取得和开具发票，税务上及时申报缴纳税款，对于税务和账务上都是没有问题的。 2、也是一样的思路
2023-03-01 20:58:19
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 西西公主 发表的提问：
应收应付会计工作主要是做些什么的，应付账款账龄是怎么回事
应收应付会计的工作内容是： 1认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐/>2.做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。/>3.每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。/>4.对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。/>5.负责应付及预付款项的核算、结算工作/>6.定期进行应付及预付款项的对账/>7.分析应付款项的账龄及偿还情况 进行账龄分析有何实际意义就是做到应付账款心中有数，掌握负债的情况，合理安排资金的运用。
3楼
2023-03-01 19:41:44
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西西公主：回复张艳老师 谢谢老师，
2023-03-01 20:08:12
张艳老师：回复西西公主不客气，祝学习愉快，工作顺利，请及时给予好评，谢谢！！！
2023-03-01 20:29:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 安静 发表的提问：
之前那会计把应付账款做成应收账款。现收到对方的现金收据应该怎么下账
借；应收账款 贷 ；库存现金 做这个分录就是了
4楼
2023-03-01 21:01:39
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @   发表的提问：
老师，帮我看一下前任会计留下的。其他应收和应付账款显示是负数，代表什么意思
你好 具体要看科目余额表的 表示其他应付款和预付账款的
5楼
2023-03-01 22:16:24
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 包容的冥王星 发表的提问：
同一公司应收账款200,应付账款300,怎么对冲做会计分录？
你好 借：应付账款 200 贷：应收账款200
6楼
2023-03-01 23:30:07
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ A 发表的提问：
预付账款、应付账款、预收账款、应收账款的会计分录是啥
预付账款、应付账款、预收账款、应收账款 这个四个属于往来科目 预付给供应商的款项 借：预付账款 贷：银行存款 预收客户的款项 借：银行存款 贷：预收账款 应付供应商的款项 借：库存商品/原材料等 贷：应付账款 应收客户款项 借：应收账款 贷：主营业务收入
7楼
2023-03-02 00:24:13
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 街角的祝福 发表的提问：
老师:前任会计应收应付金额做的都对不上。现在需要调账。应付模块调账: 检查应付账款汇总表，不对的进行调账， 在其他付款单里做？应收账款调账在其他应收模块里做？跟应付调账一样，这样对吗？
可以的，同学，这样
8楼
2023-03-02 01:22:24
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街角的祝福：回复武老师 老师 公司购入材料， 发现不合格，退回， 入库单做红字是吗？
2023-03-02 02:10:35
武老师：回复街角的祝福可以的，你冲销就课可以
2023-03-02 02:37:38
街角的祝福：回复武老师 嗯嗯
2023-03-02 03:00:04
武老师：回复街角的祝福好的，工作顺利，同学
2023-03-02 03:23:08
街角的祝福：回复武老师 老师 生成的发票必须都得勾稽吗
2023-03-02 03:35:26
武老师：回复街角的祝福对啊，要不你报表有问题
2023-03-02 03:59:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 清风暖阳 发表的提问：
同一客户的应收账款对账后抵扣了应付账款，内账怎么做会计处理
你应付账款和应收账款挂同一个么，那就做借应付账款 贷应收账款
9楼
2023-03-02 02:15:29
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清风暖阳：回复maize老师 老师，我现在填报统计局工业产销总值表，填上数据之后显示工业总值本年累计同比下降30%，需填错误说明，要怎么填说明啊？
2023-03-02 02:46:13
maize老师：回复清风暖阳你问下你统计局那边客服，按对方要求填写，这个都是假的，真的提交不了，说明就可以说按实填写
2023-03-02 03:00:29
清风暖阳：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-03-02 03:17:15
maize老师：回复清风暖阳满意请给五星好评，谢谢
2023-03-02 03:42:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 外向的大山 发表的提问：
你好，我们公司挂的应收应付款很多，这些款已经给了，只不过记账会计没有记银行增加或者减少，两三年前的都有，现在怎么处理？
你好 应收给了就做这个分录（只不过记账会计没有记银行增加或者减少），借；银行存款，贷；应收账款 应付支付了就这样做分录（只不过记账会计没有记银行增加或者减少，借；应付账款，贷；银行存款
10楼
2023-03-02 03:28:16
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外向的大山：回复邹老师 可是后边的收款凭证或者付款凭证没有了，怎么弄？
2023-03-02 03:42:39
外向的大山：回复邹老师 银行已经打不出来了
2023-03-02 04:08:08
邹老师：回复外向的大山你好，你可以用银行对账单复印件作为相应凭证的附件
2023-03-02 04:20:02
外向的大山：回复邹老师 我这从银行打的交易明细对账单，这样的可以用吗？不是收付款回单
2023-03-02 04:36:56
邹老师：回复外向的大山你好，也是可以作为相应凭证附件的
2023-03-02 04:47:45
外向的大山：回复邹老师 好的，谢谢
2023-03-02 05:07:42
邹老师：回复外向的大山不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-02 05:30:28
外向的大山：回复邹老师 2017年开的发票，2018年红冲了，这种怎么做？
2023-03-02 05:41:05
外向的大山：回复邹老师 而且2018年还没有做进系统里
2023-03-02 06:09:02
外向的大山：回复邹老师 发票记账联也不知道在哪？
2023-03-02 06:19:03
邹老师：回复外向的大山你好 2017年开的发票，2018年红冲了，而且2018年还没有做进系统里 根据你这个描述，现在这样做分录 借；以前年度损益调整——主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 负数发票记账联，发票联，抵扣联一起计入负数分录后面作为附件
2023-03-02 06:39:43
外向的大山：回复邹老师 附件可以用白纸打印发票吗？
2023-03-02 06:58:54
邹老师：回复外向的大山你好，负数发票是需要用空白发票打印，而不是用白纸打印的
2023-03-02 07:13:50
外向的大山：回复邹老师 找不到记账联了怎么弄？
2023-03-02 07:35:43
邹老师：回复外向的大山你好，是记账联遗失了吗？
2023-03-02 08:05:01
邹老师：回复外向的大山如果是遗失了，就需要按规定做发票丢失备案，然后用复印件与备案表一起入账核算作为附件
2023-03-02 08:24:58
外向的大山：回复邹老师 还这么复杂吗？开票系统上有这个发票信息
2023-03-02 08:45:37
邹老师：回复外向的大山你好，是的，发票丢失了就需要按规定办理发票丢失手续的
2023-03-02 09:08:45
外向的大山：回复邹老师 怎么弄发票丢失手续？
2023-03-02 09:21:04
邹老师：回复外向的大山你好，带上营业执照，公章等资料，去税局填写发票丢失备案表，办理发票丢失备案手续就是了
2023-03-02 09:43:51
外向的大山：回复邹老师 好的，谢谢
2023-03-02 09:56:45
邹老师：回复外向的大山不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-02 10:07:28
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 梓垚 发表的提问：
企业法人对公账户存钱挂其他应付账款怎么和其他应收账款冲账合适
同学您好， 借  其他应付 贷 其他应收
11楼
2023-03-02 04:22:36
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 未来不是梦2 发表的提问：
预收了1万块钱，当时会计做到应付账款里了，现在给对方开发票了，开了3万。会计分录:借:应付账款1万，应收账款2万。贷:主营业务收入，应交税费。这样做对不对
可以的，两个会计分录合并一起看，就没有问题了
12楼
2023-03-02 05:42:45
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.97
解题: 1.35w
引用 @ 咪咪 喵 发表的提问：
以往付供应商钱是，借，应付账款，贷银行存款。这次供应商给打款会计分录，借，应收账款，贷，银行存款是不对吧。应该借，银行存款，贷，应付账款对吗？
应该借，银行存款，贷，应付账款
13楼
2023-03-02 07:00:01
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 特别 发表的提问：
老师，我们公司做的是风机，也就是把买来的零件组装起来就可以卖了，我用excel怎么做账好呢，之前的会计应收应付款啊！做的特别的乱，我想只要流程怎么做好
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
14楼
2023-03-02 08:07:45
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陈诗晗老师：回复特别你根据实际情况，统计出进销存，同时统计好应收和应付就可以了。 你没有财务软件，这个是没有固定标准，根据你实际情况处理设置就可以了的
2023-03-02 08:52:56
特别：回复陈诗晗老师 可是怎么结合实际情况呢？能给个参考么？一个月也就二百多台，没有参考无从下手
2023-03-02 09:16:44
陈诗晗老师：回复特别你三表格就可以了啊。进销存，应收明细，就付明细。
2023-03-02 09:38:52
特别：回复陈诗晗老师 填表格？应收应付？
2023-03-02 09:57:47
陈诗晗老师：回复特别是的，你不是说你没有软件，那你这些明细，你要么手工账登记，要么表格统计明细，你总得有个账的。
2023-03-02 10:21:16
特别：回复陈诗晗老师 有参考范本吗
2023-03-02 10:47:40
陈诗晗老师：回复特别这个没有现成的范本给你提供。你根据你实际需要的项目，自己设置一份表格就可以的。能够清楚明了的反应相关发生额和余额就可以了的
2023-03-02 11:13:21
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 上善若水。 发表的提问：
前会计留下的应收应付账款期末余额有问题，这种情况要怎么处理？
你好，按照正确的做调帐处理
15楼
2023-03-02 09:07:50
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