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营改增后物业公司会计分录大全
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Zmj 发表的提问：
关于营改增以后酒店服务业,视同销售部分如何纳税?如何做会计分录呢?
视同销售就是按照销售缴纳税款 假如，员工自用的东西，价值50，视同销售，不含税销售价100 借：管理费用66 贷：库存商品50 应交税费～增值税16
136楼
2023-01-03 07:35:59
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Zmj：回复陈诗晗老师 那如果酒店住房，餐饮的用餐呢？
2023-01-03 08:00:32
陈诗晗老师：回复Zmj一样的，本来不是销售，视同销售交税 借：管理费用等 贷：应交税费 营业成本、库存等
2023-01-03 08:22:53
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 爱珍 发表的提问：
营改增后预收房租会计分录 请问下老师怎么做啊
借银行 贷预收账款
137楼
2023-01-04 06:39:16
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 学堂用户ti2zge 发表的提问：
物业公司收停车费30%物业收取开票全额请问业委会70%怎么入账，求会计分录
您好，您的具体 问题/情况 是什么，有截图吗？
138楼
2023-01-04 06:59:27
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 搞怪小鹿 发表的提问：
是营改增行业 这个月开了货物和工程发票 报税的时候 营改增税负分析明细表的大类选哪个 主要是销售货物的这个大类
您好！你货物的话是选择货物，不是选服务啊
139楼
2023-01-04 07:13:13
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搞怪小鹿：回复宋生老师 这个问题我第一次遇到 这家是建筑公司 他们开的票是要全部在这张表里填 还是只填服务的 我也不知道 如果只填服务的 和主表的金额对不上 好像保存不了
2023-01-04 07:28:07
宋生老师：回复搞怪小鹿您好！是分开分别填的了。 根据你开发票的性质
2023-01-04 07:46:12
搞怪小鹿：回复宋生老师 那只要填服务的就行了吗 销售货物的不在这张表里填
2023-01-04 07:57:18
宋生老师：回复搞怪小鹿您好！你试试，因为这个是只针对营改增的
2023-01-04 08:14:02
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 败家小媳妇 发表的提问：
物业公司：小区监控外网改造工程服务费6.5万元，现已付6.2万元，扣留3000元做为整改保证金，待工程全部完成后返还，会计分录如何做？谢谢！
同学，你好，借：营业成本6.5 银行存款 6.2 应付账款 03
140楼
2023-01-04 07:35:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
请教您个问题：物业公司营改增之前二次加压向业主供暖收取的暖气费是交增值税还是营业税呢？就是从供暖公司过来的暖气他要经过处理再供给业主
你好。同学。在营改增之前是交营业税的。
141楼
2023-01-05 06:27:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 菲会 发表的提问：
营改增以后附加税计提分录
借；税金及附加 贷；应交税费
142楼
2023-01-05 06:39:52
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菲会：回复邹老师 水利基金进管理费用？
2023-01-05 07:03:52
邹老师：回复菲会你好，是的
2023-01-05 07:32:47
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 罗达 发表的提问：
2016年5月营改增后，营改增3年都是按原来方式记账的，全额收入，全额成本。但是的确是小微不交税。营改增后的几年里没做价税分离，会不会对有什么影响之类的？旅行社行业的
如果，你采用的是差额征税，没有价税分离问题不大
143楼
2023-01-05 06:57:42
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.36w
引用 @ 虚心的御姐 发表的提问：
老师，我是一家物业公司，业主把他几十套商铺打包给我，我对外出租，会计怎么写分录啊
也就是你租赁别人的，然后再租赁出去，是吧。
144楼
2023-01-05 07:05:50
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虚心的御姐：回复郭老师 是滴呢
2023-01-05 07:51:07
郭老师：回复虚心的御姐租赁进来的属于成本销售，出去的属于收入。
2023-01-05 08:14:52
虚心的御姐：回复郭老师 但是，别人租给我时明显低于市价，他开给我，我开给别人的都是租赁发票吗？
2023-01-05 08:43:07
郭老师：回复虚心的御姐你好是的，你们签的合同是租赁的，就需要开租赁费。
2023-01-05 08:56:38
虚心的御姐：回复郭老师 物业公司能以代理服务费开票吗
2023-01-05 09:19:18
虚心的御姐：回复郭老师 就是业务委托给我对外出租，我收取一个服务费
2023-01-05 09:44:05
郭老师：回复虚心的御姐你有委托收款证明的吗 你得把收到的全部给你的上家
2023-01-05 09:57:47
虚心的御姐：回复郭老师 只有收到的钱全部给上家才能开代理服务费吗？
2023-01-05 10:12:38
郭老师：回复虚心的御姐你好是的，你的上家开租赁发票给你的下家。
2023-01-05 10:34:29
虚心的御姐：回复郭老师 如果我的商家开票给我，我再开票给下家，就只能开租赁费对吗？
2023-01-05 10:50:12
郭老师：回复虚心的御姐对的，你只能这么开的。
2023-01-05 11:13:46
虚心的御姐：回复郭老师 那我上家出租的价格低于市场没事吧？因为他要交房产税
2023-01-05 11:31:44
郭老师：回复虚心的御姐这个看你合同约定就可以
2023-01-05 11:56:22
虚心的御姐：回复郭老师 谢谢老师
2023-01-05 12:12:56
郭老师：回复虚心的御姐不用客气的，
2023-01-05 12:31:08
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 123456 发表的提问：
建筑业营改增，异地缴纳的增值税及附加的会计分录怎么处理
您好，根据完税凭证，借：应交税费-应交增值税，应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费，贷：现金或者银行存款。同时，借：税金及附加，贷：应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费。
145楼
2023-01-05 07:32:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 凶狠的月饼 发表的提问：
物业公司先购买水、然后卖给业主会计分录
一、购买时 借：库存商品 贷：库存现金（或银行存款、应付账款） 二、销售时 借：应收账款（或库存现金、银行存款） 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品
146楼
2023-01-06 06:07:55
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
物业公司采购验房工具大概2000元，会计分录怎么做
计入低值易耗品 。。。。。。
147楼
2023-01-06 06:24:46
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 怕孤单的小蜜蜂 发表的提问：
建安行业执行营改增后，分公司需要做哪些工作，比如税务。因为工程项目开票都是开总公司的，分公司没有业务
如果开票都是总公司，那取得增值税发票的抬头一定是总公司。
148楼
2023-01-06 06:38:06
全部回复
怕孤单的小蜜蜂：回复罗老师 那有需要抵税这项工作吗
2023-01-06 07:22:49
怕孤单的小蜜蜂：回复罗老师 分公司没有业务，请问要到国税办理税务登记证吗
2023-01-06 07:48:51
罗老师：回复怕孤单的小蜜蜂增值税肯定有认证的事项了；分公司需要办理国地税税务登记证。
2023-01-06 08:00:51
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
小规模物业公司，交物业费送油，大米活动，买的油米怎么做会计分录
你好！ 借：管理费用-广告宣传费 贷：银行存款
149楼
2023-01-06 07:07:48
全部回复
杨妞儿：回复蒋飞老师 福利费行不
2023-01-06 07:35:13
蒋飞老师：回复杨妞儿你好！ 福利费，一般是对内的。业主不是物业公司职工，最好用广告宣传费
2023-01-06 07:57:05
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 异想的猪猪 发表的提问：
小规模增值税会计分录大全？
你好 小规模 取得收入 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 缴纳：借应交税费-应交增值税 贷银行存款 按这个来
150楼
2023-01-06 07:32:59
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