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销售货物运费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @         发表的提问：
销售货物时，由客户承担运费的会计分录
你好，销售货物时，由客户承担运费，站在销售方角度不需要做这个运费账务处理啊
1楼
2023-03-04 11:28:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 行っている 发表的提问：
老师好，销售货物时运费是销售方承担，我方销售方，这笔运费会计分录怎么做
你好 借；销售费用 贷；银行存款等科目
2楼
2023-03-04 12:20:17
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行っている：回复邹老师 那老师，以前会计归集在应收账款和管理费用中了，这样可以吗
2023-03-04 12:36:47
邹老师：回复行っている你好，既然是自己承担，不能通过应收账款核算的 销售货物发生的运费应当通过销售费用核算，而不是管理费用
2023-03-04 12:54:23
行っている：回复邹老师 那要调整的哦，对哇
2023-03-04 13:05:56
邹老师：回复行っている你好，需要把之前错误的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-03-04 13:28:50
行っている：回复邹老师 老师好，银行承兑汇票，税法是否允许不去银行承兑，而去第三方承兑，
2023-03-04 13:57:35
邹老师：回复行っている你好，银行承兑汇票承兑人必须是银行才是的
2023-03-04 14:26:17
行っている：回复邹老师 那如果没有去银行，而是私自去了第三方承兑了，会怎么样哦
2023-03-04 14:48:18
行っている：回复邹老师 我们公司有一张50万承兑汇票，想提前贴现，但银行贴现太贵，就去了第三方贴现了，
2023-03-04 15:09:21
行っている：回复邹老师 第三方贴现利息少些，这个怎么处理哦
2023-03-04 15:34:34
邹老师：回复行っている你好，属于没有按规定办理贴现
2023-03-04 16:04:07
行っている：回复邹老师 那会有什么后果吗
2023-03-04 16:14:07
行っている：回复邹老师 现在这样了，怎么处理这笔业务
2023-03-04 16:34:36
邹老师：回复行っている你好，这个并没有具体有什么后果 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-03-04 16:50:17
行っている：回复邹老师 A家给的票据，借应收票据 贷:银行存款 然后拿这个票据去了第三方贴现，第三方汇入我公司账户50万，借:银行存款50万 贷什么哦
2023-03-04 17:18:44
行っている：回复邹老师 然后这个出票公司的票，和贴现的第三方之间的分录怎么转换
2023-03-04 17:31:47
邹老师：回复行っている你好 收到票据 借；应收票据 贷；应收账款 贴现 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-03-04 17:44:08
行っている：回复邹老师 不论怎么样要做到自圆其说呀
2023-03-04 18:09:06
行っている：回复邹老师 这个第三方贴现利息不入账的，这是私下给的钱，
2023-03-04 18:19:15
行っている：回复邹老师 重要的是贷方减少的应收票据，借方增加的50万，都不是业务票据相对应的
2023-03-04 18:34:24
邹老师：回复行っている你好，你把票据找对方单位贴现 只能是这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-03-04 19:03:36
行っている：回复邹老师 那出票人那家公司借应收票据 贷，应付账款这笔业务怎么终结呢，
2023-03-04 19:25:40
邹老师：回复行っている你好，出票单位是 借；应付账款 贷；应付票据
2023-03-04 19:48:52
行っている：回复邹老师 问题是，我们和这家贴现公司没有往来账，现在把票背书给这家公司了，分录是这么编的，借:银行存款 贷:其他应付款，以前会计这么做的，
2023-03-04 19:59:49
行っている：回复邹老师 分录一般关系都是上呼下应，现在是前不呼后不应，腾空而出的
2023-03-04 20:24:40
邹老师：回复行っている你好，你单位贴现了是这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据 这个款项你单位不会付款对方单位，不应当挂账其他应付款的 如果是挂账其他应付款，就相当于把票据给到对方，向对方借款了
2023-03-04 20:50:00
行っている：回复邹老师 是的，但是这里的贴现费不明不白他们没有入账，
2023-03-04 21:04:27
邹老师：回复行っている你好，对方没有向你单位收取贴现费用？
2023-03-04 21:20:32
行っている：回复邹老师 收了，但是是私下给的，账面是我们给了他票他给了我们钱
2023-03-04 21:50:29
邹老师：回复行っている你好，那就需要这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-03-04 22:04:54
行っている：回复邹老师 哦
2023-03-04 22:17:07
邹老师：回复行っている你好，还有什么疑问吗
2023-03-04 22:40:33
行っている：回复邹老师 老师好，福利费扣除标准是工资新金总额的*14%，这里的工资总额是应发还是实发
2023-03-04 22:58:54
邹老师：回复行っている你好，是实际发放金额
2023-03-04 23:18:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 秋秋1205 发表的提问：
我司销售一批货物，运输费我司承担，运输费的会计分录如何写？
你好，销售货物的运费 借：销售费用，贷：银行存款等科目 
3楼
2023-03-04 13:19:45
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秋秋1205：回复邹老师 借:销售费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:银行存款 不是还有一个进项税额吗？
2023-03-04 13:43:39
邹老师：回复秋秋1205你好，如果是一般纳税人单位，取得了运费专用发票，那分录就是 借:销售费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:银行存款
2023-03-04 14:13:17
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 张梅丽 发表的提问：
，销售货物公司开装卸搬运费专票怎么写会计分录？
你好！你们是开票方还是接收方
4楼
2023-03-04 14:46:39
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ ????“懵”想家•段小楠???? 发表的提问：
销售货物，发生的运费和货物一起收取，账务处理会计分录该怎么做
你好！ 可以都记入主营业务收入科目
5楼
2023-03-04 15:48:35
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蒋飞老师：回复????“懵”想家•段小楠????属于“混合销售” 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-03-04 16:14:18
????“懵”想家•段小楠????：回复蒋飞老师 好的谢谢老师
2023-03-04 16:25:33
蒋飞老师：回复????“懵”想家•段小楠????您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-04 16:44:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Sick 发表的提问：
销售公司进货的运费怎么写分录，销售货物的运费又该怎么写分录
进货运费计入产品成本过管理费用 借；库存商品 或管理费用 贷；银行存款等科目 销售运费计入销售费用 借；销售费用 贷；库存现金等科目
6楼
2023-03-04 16:50:39
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Yolohsy 发表的提问：
请问销售货物价款包含运费如何做会计分录（不涉及税费）
你好 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费 包括了运费部分
7楼
2023-03-04 17:53:52
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Yolohsy：回复meizi老师 运费部分不计入销售费用吗
2023-03-04 18:17:59
meizi老师：回复Yolohsy你好 这个运费是你们公司承担 到时购买方要给你们的话 需要计入应收账款核算
2023-03-04 18:41:16
Yolohsy：回复meizi老师 那我把运费给司机时得做销售费用处理对吗
2023-03-04 19:10:53
meizi老师：回复Yolohsy你好 如果你是为了销售发生的运费 是的 计入你的销售费用的
2023-03-04 19:29:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 焰 发表的提问：
支付销售货物物流运费专票怎么做分录？
借销售费用 应交税费-应交增值税-进项贷银存
8楼
2023-03-04 18:57:58
全部回复
焰：回复郭老师 老师，这个钱还没付的话是做应付账款还是其他应付款？
2023-03-04 19:27:13
郭老师：回复焰你好，做应付账款就可以
2023-03-04 19:41:49
焰：回复郭老师 老师，什么时候运费计入到货物里一起做收入呢？
2023-03-04 20:11:48
焰：回复郭老师 老师，那什么时候做应付账款什么时候做其他应付款？
2023-03-04 20:37:56
郭老师：回复焰你好，你是销售方的开的运输发票的是收入，这个钱别人帮你垫付的时候你做其他应收款
2023-03-04 21:01:26
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ゞ浅沫╰ 发表的提问：
购进货物怎么做会计分录，销售货物怎么做会计分录
借：库存商品 贷：应付账款，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
9楼
2023-03-04 20:17:07
全部回复
ゞ浅沫╰：回复吴月柳 购进货物没有进项税额吗
2023-03-04 20:35:42
吴月柳：回复ゞ浅沫╰一般纳税人是专票才有，小规模没有
2023-03-04 20:48:29
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 怡桐 发表的提问：
销售货物产生的运费，计入什么科目，怎么做分录
同学你好，计入销售费用 借，销售费用 贷，银行存款；
10楼
2023-03-04 21:28:42
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ sunshine 发表的提问：
批发行业，购进一批货物，购入价格15200，还没有付款，货物已到，销售价格21000，运费5000，运费也要计入成本，怎么做会计分录
运费是采购运费还是销售运费
11楼
2023-03-04 22:27:36
全部回复
sunshine：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:采购运费
2023-03-04 22:40:53
李爱文老师：回复sunshine一、借：原材料（或库存商品） 20200 贷：银行存款（或应付账款）
2023-03-04 22:54:22
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.39w
引用 @ carol. 发表的提问：
销售出去的货物，销售方已付运费，计入销售费用了，月底物流公司的进项发票未到，可以暂估运费做分录吗
您好，这个是可以的， 可以
12楼
2023-03-04 23:49:30
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 2333333 发表的提问：
礼品运费怎么做会计分录？和正常销售的物品运费分开吗？
您是购买礼品还是销售礼品？还是邮寄礼品？
13楼
2023-03-05 01:04:47
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 屿啵 发表的提问：
销售货物已支付运费，但暂时没有收到发票会计分录； 销售货物时，未支付款项，也未收款项，但收进项专票，开销项专票，会计分录如何处理啊，怎么报税呢。
你好  这个运费是你公司来承担吗 ？  运输公司开票给你们了 还是开票给的客户 
14楼
2023-03-05 02:23:10
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屿啵：回复meizi老师 我们公司承担的，说之后开票的，但是暂时未开票
2023-03-05 03:01:22
meizi老师：回复屿啵你好   那你就暂估入账 借销售费用-运输费 贷其他应付款 这样挂着 。然后开  借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品  
2023-03-05 03:29:52
璟坨坨老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.07w
引用 @ 414439291 发表的提问：
我们销售货物，顾客带运费一起给，应该怎么做分录？
您好同学，顾客给的运费钱我们会和货物一起开发票吗？
15楼
2023-03-05 03:22:29
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414439291：回复璟坨坨老师 会的，给顾客开的发票是在一块的
2023-03-05 03:52:07
璟坨坨老师：回复414439291您好同学： 借：应收账款（银行存款） 贷： 主营业务收入 商品不含税价格 其他业务收入 运费不含税价格 应交税费---应交增值税（销项税额） 商品和运费的增值税合计数
2023-03-05 04:04:33
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