李老师：回复爱笑的流沙借本年利润 贷利润分配未分配利润 或者相反......

kj_lgXzkMidzEbD：回复吴月柳 我想问的是年终结账的会计分录都有哪些！

吴月柳：回复kj_lgXzkMidzEbD就是上面那个，其他的按你公司需要，如果要提取盈余公积。1.年度终了，将全年实现的净利润自“本年利润”科目转入“利润分配”科目 　　借：本年利润 　　贷：利润分配——未分配利润 　　如为净亏损，作相反的会计分录。 　　2.同时，将“利润分配”科目下的其他明细科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目 　　借：利润分配——未分配利润 　　贷：利润分配——提取法定盈余公积 　　——提取法定公益金 　　——提取任意盈余公积 　　——应付利润 　　——转作资本的利润 　　借：利润分配——其他转入 　　贷：利润分配——未分配利润 年底结帐结转本年利润。

长雀斑的猫：回复老江老师 老师：是不是本年利润如果在借方的话，结转本年利润就在贷方，如果本年利润在贷方：结转的时候就在借方是吗？

老江老师：回复长雀斑的猫是的 目的是要把他的余额结平

聂向普：回复郭老师 期间费用结转本年利润分录

郭老师：回复聂向普借本年利润贷，销售费用、管理费用、财务费用。

聂向普：回复郭老师 老师，一般是成本、费用一起结转本年利润，主营业务收入结转本年利润，还是这3个单独结转呢？

郭老师：回复聂向普你好，可以在一块也可以分开。

芸儿：回复晓海老师 不是，是网页版的。，双击科目点击成本是空的，只有输代码才看得到。

晓海老师：回复芸儿不好意思，问一下软件客服吧。

文老师：回复蓝萤月下然后提取盈余公积

纯真的鞋子：回复李爱文老师 老师，那么结余分配是分配进入一般基金吗？

李爱文老师：回复纯真的鞋子最终就在结余分配科目了

纯真的鞋子：回复李爱文老师 就是不再进行具体分配了

李爱文老师：回复纯真的鞋子转入”事业基金——一般基金“科目，”结余分配“年终无余额

纯真的鞋子：回复李爱文老师 是的，我刚才要问的就是这个分录了

李爱文老师：回复纯真的鞋子根据”结余分配“科目余额，进行反方向结转