李文静：回复玲老师 他们都走了不在我们公司上保险了也要补啊，我们还找他们要钱去啊。另外个人部分要补交，单位是不是也要补交？

玲老师：回复李文静你好 看你社保的要求 可以问下你社保局  走了一般不用在原单位补

l@y@y：回复桂龙老师 老师能详细介绍下二者的区别吗

桂龙老师：回复l@y@y通俗的讲就是未来达到退休年龄后，所领取的养老金标准不一样，公司里交的要比村里交的多，自然也就领的多。

l@y@y：回复桂龙老师 老师，那我村里有交养老保险，现在公司还能给我交吗？二者冲突吗

桂龙老师：回复l@y@y如果你在村里参加的是城乡居民养老保险，那么是不可以同时参加社保的养老保险的，根据规定，每个人在同一时间段内只能参加一份社保。 具体情况你最好咨询12333 （社保局电话），了解清楚好些

申屠虹旭：回复吴月柳 做高当期费用，有什么意义吗？

吴月柳：回复申屠虹旭可以少交所得税

专一的芹菜：回复小小霞老师 缴费没有错就是算错数了

专一的芹菜：回复小小霞老师 而且他原来做的账光有明细账，总站中没有设立损益类科目，这个总账不需要设损益类科目吗？

小小霞老师：回复专一的芹菜你说的算错数具体是计提还是什么错了呢？不是太懂你的意思。第二个总账是有损益类科目的呢

专一的芹菜：回复小小霞老师 不是计提是计算错误，加数加错了，就相当于1+2=5这个意思，还有一个问题如果本年是亏损五年内都是亏损，应纳税所得额那不能自动生成负数吗？我刚填了表应纳税所得额那是0没变成负数，

小小霞老师：回复专一的芹菜那这个加数错误，没有导致缴费错误？那你检查一下系统计算的数据，还有你填写的数据

专一的芹菜：回复小小霞老师 我们是手工账，加数错了，会导致后边的利润的变化，但是总的我们是亏损没有涉及所得税，那这个还需要调吗

小小霞老师：回复专一的芹菜账务上还是需要调整的呢

简单的你：回复bamboo老师 老师，我们是建筑劳务公司，有些工人没做满一年就走的，这个社保要不要交，改去改来的很麻烦，农民工也不愿意

bamboo老师：回复简单的你这样话 可以咨询下当地社保大厅 对于建筑业是否宽松一点 流动性强 不需要全员缴纳

简单的你：回复bamboo老师 好的，谢谢。

bamboo老师：回复简单的你不客气哈 欢迎有疑问继续提问

萌哒哒的小萝卜：回复meizi老师 是这个 吗？不知道是哪个啊

meizi老师：回复萌哒哒的小萝卜你看看那个缴费信息查询里面

萌哒哒的小萝卜：回复meizi老师 老师，在填写税收调查表时出现了：报表：BO 出错信息：货物劳务表填报的货物劳务比重较小，应填报大部分的货物劳务，这个是怎么回事，麻烦老师帮忙看下，谢谢

meizi老师：回复萌哒哒的小萝卜你好 你货物劳务表里面填写的销售额与信息表的应该不符合 是不是漏填 了 你检查下把

丹妮十六 .：回复邹老师 那企业如何做帐呢？

邹老师：回复丹妮十六 .其他应收款处理方式 举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221

丹妮十六 .：回复邹老师 谢谢老师，非常棒

青笺染墨颜：回复bamboo老师 这个3368是这个人的工资吗？比如一个人的实际到手工资是3500，那他的应承担的个人养老保险是多少？

bamboo老师：回复青笺染墨颜这个是最低缴费基数 看您单位是根据工资还是最低缴费基数申报的社保

青笺染墨颜：回复bamboo老师 缴费基础是44622.93元，15个人。那这应该按的是什么呢？不是按的工资和工资表对不上

bamboo老师：回复青笺染墨颜应该是按照当地的最低缴费基数

青笺染墨颜：回复bamboo老师 那怎么分配他们每个人应承担的个人养老保险呢

bamboo老师：回复青笺染墨颜您社保申报表上的基数大家是一致的吗您先看看

青笺染墨颜：回复bamboo老师

青笺染墨颜：回复bamboo老师 就这个？

青笺染墨颜：回复bamboo老师

bamboo老师：回复青笺染墨颜这样写的话就只有总金额 用总金额除以人数均摊

青笺染墨颜：回复bamboo老师 啊，不都是这样的吗？

bamboo老师：回复青笺染墨颜不太明白您的意思

青笺染墨颜：回复bamboo老师 我是说这个表不都是这么出总数吗，还有别的样的？

bamboo老师：回复青笺染墨颜我这边的话先有个自己单位送去的明细表 员工明细跟各自缴纳基数

青笺染墨颜：回复bamboo老师 啊，这个公司一直以来就是按的这个数交的，没有变动过。那就用这个总数除以人数就可以了吧？

bamboo老师：回复青笺染墨颜有地区差异 每个地区不一样的 公司一直以来就是按的这个数交的，没有变动过 用这个总数除以人数就可以了

青笺染墨颜：回复bamboo老师 好的，知道了。谢谢！

bamboo老师：回复青笺染墨颜不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快