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报销费用挂账会计处理
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ →Sky 发表的提问：
老师 贸易公司，自己买货车挂靠运输公司，自己顾司机，车辆费用及司机工资如何会计处理？
你好，应是计入主营业务成本 借，主营业务成本 贷，应付职工薪酬等；
1楼
2023-03-04 15:32:41
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 幸福花开 发表的提问：
老师，我遇到一个问题，就是之前的会计在某月有员工报销采购物料的费用，当期员工未报销，会计挂账处理已入成本费用，在员工提交报销的某月会计又入了成本费用，未冲销挂账的其他应付款，导致现在其他应付款中一直挂有这笔款，那么现在这种情况我改怎么进行账务处理冲掉这笔其他应付款会比较好
你现在先冲掉多挂这个成本和费用，科目不变数字是负数
2楼
2023-03-04 16:58:25
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幸福花开：回复maize老师 我们是餐饮公司，这次其他应付款的挂账中有两家门店已闭店，红字冲销没法冲这两家店的成本费用
2023-03-04 17:19:30
幸福花开：回复maize老师 那是去年发生的，今年还能红字冲销吗
2023-03-04 17:44:13
幸福花开：回复maize老师 可不可以在这个月直接把这笔转入营业外收入
2023-03-04 18:12:31
maize老师：回复幸福花开你的在员工提交报销的某月会计又入了成本费用这个做2次费用都是去年啊
2023-03-04 18:38:45
幸福花开：回复maize老师 是的
2023-03-04 18:52:28
幸福花开：回复maize老师 都是在2018年发生的
2023-03-04 19:19:26
maize老师：回复幸福花开那你们汇算清缴没有纳税调增么，你去修改之前企业所得税汇算清缴表 用以前年度损益调整冲回之前分录，借其他应付款 贷以前年度损益调整
2023-03-04 19:31:37
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 旧事者 发表的提问：
本年应挂供应商,却错挂费用的会计处理
同学好，做相反分录调整，借计往来科目，贷计费用科目
3楼
2023-03-04 18:27:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 纯真的唇彩 发表的提问：
工资多扣员工挂账，会计处理怎么做
你好，工资多扣员工，账务处理是 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 银行存款等科目 多扣的体现在其他应收款贷方发生额
4楼
2023-03-04 19:26:23
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纯真的唇彩：回复邹老师 老师，补付员工多扣的工资呢
2023-03-04 19:38:44
邹老师：回复纯真的唇彩你好 补付员工多扣的工资 借：其他应收款 贷：银行存款等科目
2023-03-04 19:55:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 我倔强，我任性 发表的提问：
九月份填的费用报销单，领导已签字，但是十月份才报销。怎么做会计处理
你好，在十月份处理 借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目
5楼
2023-03-04 20:43:37
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我倔强，我任性：回复邹老师 会计凭证字第号已经编好了，但是发现有漏掉的，怎么处理
2023-03-04 21:09:49
邹老师：回复我倔强，我任性更正编号
2023-03-04 21:22:42
我倔强，我任性：回复邹老师 手工做账怎么更正？全部划掉重写
2023-03-04 21:40:39
邹老师：回复我倔强，我任性你好，是的，从错误的编号开始划线更正
2023-03-04 22:08:41
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ ksuxfm 发表的提问：
行政单位发生职工预借差旅费时，预算会计在借支时不做账务处理，报销时才做账务处理，如果借费用的员工辞职了，不报销，也不还款，财务会计核销其他应收款，那预算会计怎么做账务处理？
你好，同学。 预算会计在借支时就要计相关支出处理的。
6楼
2023-03-04 22:03:49
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
老师，我问个问题工会的账务处理中，19年没有报销的支出20年报销，那么用在19年挂账吗
你好，同学。 要的，你要在19年计提的
7楼
2023-03-04 23:24:34
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ chensi111 发表的提问：
费用报销可以挂账吗
你好！可以的。可以先挂着。
8楼
2023-03-05 00:48:37
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.79w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
工程挂靠费用扣除计算及账务处理
挂靠人一般只缴管理费，其他的问题全部由挂靠人自己承担(包含企业所得税)。挂靠的收费方式有以下几种：1、按照合同价款提取百分点;2、按合同价款提取百分点后，还要按照结算价高出合同价款的部分再提取一个百分点;3、按照挂靠一次收取一定的固定费用。 　　在会计处理过程中要注意三个方面的问题，一是甲方划款以后，才能再次划款给挂靠人;二是每次划款均必须由挂靠人提供发票;三是工程结算后挂靠人，必须向税务缴税的税票必须返回原件。
9楼
2023-03-05 01:56:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 会计学堂金牌答疑-周老师 发表的提问：
报销没有发票的费用，会计应该怎么处理
借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目 汇算清缴予以调整就是了
10楼
2023-03-05 03:19:16
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会计学堂金牌答疑-周老师：回复邹老师 可是我们公司是让别人代理记账，然后我找他报销了一些没有发票的费用，他说让我把有发票的和没发票的分开放，然后把有发票的给会计送去，没发票的自己公司留着，这是为什么呢
2023-03-05 03:39:19
邹老师：回复会计学堂金牌答疑-周老师你好，就是有发票的计入外账核算，没有发票的就不入账了
2023-03-05 04:02:23
会计学堂金牌答疑-周老师：回复邹老师 那不入帐会不会对公司有什么损失呢
2023-03-05 04:31:56
邹老师：回复会计学堂金牌答疑-周老师你好，会导致企业所得税纳税金额增加
2023-03-05 04:42:13
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ ?晶晶?〰 发表的提问：
请问专票报销208.6 ，员工填费用报销208，剩余0.6账务处理？
您好 多出来的0.6可以不入账 按照实际报销金额入账
11楼
2023-03-05 04:30:09
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?晶晶?〰：回复bamboo老师 普票可以，但是我这个增值税专票，进项要抵扣，怎处理？
2023-03-05 04:58:55
bamboo老师：回复?晶晶?〰分别价税分离是多少金额
2023-03-05 05:14:47
?晶晶?〰：回复bamboo老师 可是如果账务上加税分离好能，可是增值税月报里的进项是网上认证带出来的，不就和账面不一样了吗
2023-03-05 05:38:20
bamboo老师：回复?晶晶?〰0.6的的进项要做进项税转出
2023-03-05 05:57:22
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 呦呦 发表的提问：
税金倒挂的会计账务处理
你好，税金倒挂的具体是指什么
12楼
2023-03-05 05:56:29
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呦呦：回复庄老师 进项多，销售少
2023-03-05 06:22:40
庄老师：回复呦呦你好，这个是购货多，没销售，如果是属实，也没有什么
2023-03-05 06:50:44
立峰老师
职称：注册会计师,税务师
4.95
解题: 0.99w
引用 @ 学堂用户8bvegc 发表的提问：
了解库存，现金清查及账务处理。康达公司8月31日盘点库存现金实存现金1500元。现金日记账余额为2000元。现金保险柜中有账外单据5张：1.职工甲开出的白条借据一张，金额350元。2职工乙医药费用报销单据两张金额120元。 3职工丙市内交通费报销单据两张，金额30元。4上列各项除白条借据350元，应由出纳人员自行垫补外，其余各项均责令出，那人员不计入账。根据以上清查情况及处理意见作出会计分录。
你好同学 根据和单据的性质进行账务处理： 借：其他应收款-出纳350 应付职工薪酬-福利费120 管理费用-交通费30 贷库存现金 500 同时： 借：管理费用-福利费 500 贷：应付职工薪酬 500 有需要问的，再联系，如已解决，欢迎星级评价，以便更好为你服务。
13楼
2023-03-05 07:17:34
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 坚信自己 发表的提问：
老师请问会计学堂里面课程有关于挂靠的账务处理吗？
可以搜下学堂中林久时老师的课程
14楼
2023-03-05 08:28:34
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 阿妹 发表的提问：
挂其他应付款的发票入账需要填写费用报销单吗?费用报销单备注处需写挂某某其他应付款吗？
为什么要挂其他应付款科目呢？
15楼
2023-03-05 09:34:55
全部回复
阿妹：回复张艳老师 是公司注册钱由老板直接支付的费用，先挂老板的其他应付款，最后再转投资款的，老师，还是第一个问题，拜托回复，谢谢！
2023-03-05 09:49:30
张艳老师：回复阿妹挂其他应付款的发票入账需要填写费用报销单吗?-----是的需要填写报销单的 费用报销单备注处需写挂某某其他应付款吗？------可以备注的。
2023-03-05 10:17:52
张艳老师：回复阿妹建筑安装工程的印花税率是万分之三
2023-03-05 10:31:28
张艳老师：回复阿妹抱歉，刚才的回复错地方了。
2023-03-05 10:41:39
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