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抵扣服务费的会计分录
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 学堂用户_ph720819 发表的提问：
防伪税控服务费全额抵扣会计分录
你好 借 应交税费-应交增值税（抵减税额）借管理费用 负数
1楼
2023-03-04 17:52:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ christyling 发表的提问：
购买、抵扣金税盘和技术服务费的会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
2楼
2023-03-04 18:52:44
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christyling：回复邹老师 一般纳税人
2023-03-04 19:20:54
邹老师：回复christyling你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-03-04 19:45:33
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 雨过天晴 发表的提问：
税控服务费的会计分录，是不是能全额抵扣
同学 您好 税控服务费是能全额抵扣 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用
3楼
2023-03-04 20:00:59
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小婵老师
职称：,中级会计师
4.94
解题: 0.08w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
航信服务费缴纳时怎么做会计分录 抵扣时怎么做会计分录
发生时： 借：管理费用—办公费 贷：库存现金（或银行存款） 抵减时： 借：应交税费—增值税（应纳税额减征额）， 贷：营业外收入
4楼
2023-03-04 21:03:27
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哈哈：回复小婵老师 可是管理费用没冲减啊
2023-03-04 21:23:46
哈哈：回复小婵老师 老师，管理费用没冲减啊
2023-03-04 21:48:45
小婵老师：回复哈哈哦哦，抱歉递减的时候贷方是管理费用科目，是我疏忽了
2023-03-04 22:07:54
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 高兴的大山 发表的提问：
税控服务费抵扣增值税怎么做会计分录
你好！购买时 借 管理费用 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税额）贷 管理费用
5楼
2023-03-04 22:27:54
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高兴的大山：回复汪晨老师 老师，那附加税的基数是抵扣前还是抵扣后的增值税
2023-03-04 22:53:23
汪晨老师：回复高兴的大山你好！为抵扣后的增值税基数
2023-03-04 23:23:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 我要一步一步往前走。 发表的提问：
金稅盘服务费全额抵扣会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
6楼
2023-03-04 23:38:52
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我要一步一步往前走。：回复邹老师 老师，小规模
2023-03-05 00:09:27
邹老师：回复我要一步一步往前走。你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-03-05 00:31:57
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 北岸 发表的提问：
税控服务费全额抵扣税额会计分录怎么写？
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
7楼
2023-03-05 00:32:46
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 孟孟 发表的提问：
金税盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做
你好， 借：应交税金-应交增值税 280 贷：银行存款
8楼
2023-03-05 01:46:45
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 妩媚的黑裤 发表的提问：
税控盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做？
交费时 ： 借：管理费用 贷：现金(或银行存款) 抵税时： 借：应交税费-应交增值税费(减免税额) 贷：管理费用
9楼
2023-03-05 02:45:34
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ????J.ing???????? 发表的提问：
防伪税控服务费全额抵扣会计分录怎么做？
借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额时， 借：应交税费——应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用
10楼
2023-03-05 04:10:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 北岸 发表的提问：
税控服务费全额抵扣税额会计分录怎么写？
你好，是小规模还是一般纳税人？
11楼
2023-03-05 05:08:16
全部回复
北岸：回复邹老师 一般
2023-03-05 05:26:24
北岸：回复邹老师 怎么做分录呢老师？
2023-03-05 05:47:03
邹老师：回复北岸你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-03-05 06:05:48
xuexiu0227
职称：从业
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 饭小安 发表的提问：
税友服务费是全额抵扣么？怎么做会计分录？
是全额抵扣，缴费时：借：管理费用，贷：银行或现金，抵扣时，借：应交税费-增值税-减免税额，贷：管理费用
12楼
2023-03-05 06:22:02
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饭小安：回复xuexiu0227 是这样的发票可以抵扣是吧？还有就是因为我们单位是刚开始做 这个月 也就是11月没有业务 有必要现在把这个服务费做上么？如果做上了月末我们不用交税怎么抵扣？
2023-03-05 06:51:01
xuexiu0227：回复饭小安就是税局规定的税务服务商开具的维护费发票都可以的，你可以这个月不做，先入到管理费用，等实际抵税时，再做到减免税额里面
2023-03-05 07:09:39
饭小安：回复xuexiu0227 入到管理费用里面 月末不就街转了？
2023-03-05 07:26:59
xuexiu0227：回复饭小安是的，但你减免的时候又冲回来了
2023-03-05 07:54:22
饭小安：回复xuexiu0227 哦哦 谢谢老师。老师还有个问题 采暖费用摊销不？
2023-03-05 08:21:55
xuexiu0227：回复饭小安你们是每月交的还是年度交的，如果年度一次性交的话，分摊，如果是月度的话，就不用了
2023-03-05 08:41:59
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问：
旅客服务抵扣的税咋做会计分录
你好，建议增加一个明细科目核算，比如：应交税费-应交增值税-进项税额-计算抵扣9%，应交税费-应交增值税-进项税额-计算抵扣3%。
13楼
2023-03-05 07:32:51
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牛老师：回复青春不打烊因为要根据账面数填写纳税申报表附表二第10行
2023-03-05 07:53:50
青春不打烊：回复牛老师 这个没法加呢？l
2023-03-05 08:15:08
牛老师：回复青春不打烊没法加科目的话，建议你看下进项税额下面那个明细科目合适，你要考虑纳税申报时便于统计这些计算抵扣的税额
2023-03-05 08:44:53
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 平 发表的提问：
航信年服务费280元。是全额抵扣的，如何做会计分录？
借：管理费用-280 贷：银行存款 280 借：应交税费应交增值税（减免税额）280 贷：管理费用 280
14楼
2023-03-05 08:23:34
全部回复
平：回复宇飞老师 再抵扣的时候再做下面的分录是吗
2023-03-05 08:46:26
宇飞老师：回复平是的，等到抵扣了在做。
2023-03-05 09:10:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 钟敏 发表的提问：
防伪税控服务费全额抵扣会计分录怎么做啊
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
15楼
2023-03-05 09:36:19
全部回复
钟敏：回复邹老师 管理费用是红冲还是写在贷方
2023-03-05 10:02:32
邹老师：回复钟敏你好，贷方正数或借方负数
2023-03-05 10:26:38
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