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应收账款串户会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 乱乱 发表的提问：
应付账款调整串户会计分录怎么做？
借应付账款——错误明细 贷应付账款——应当计入的正确明细
1楼
2023-03-04 20:22:23
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 叶子 发表的提问：
清查的时候串户了，应收账款5，其他应收款8，怎么做分录
你好，其他应收款借方余额：借：应收账款 贷：其他应收款 其他应收款贷方 余额： 借其他应收款 贷：应收账款
2楼
2023-03-04 21:38:31
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叶子：回复凡凡老师 我还是有点不理解
2023-03-04 22:03:12
凡凡老师：回复叶子你好，这个就是如果其他应收款是借方余额就做贷方，将这个余额转入应收账款借方余额 其他应收款如果是贷方余额，将余额转入应收账款贷方余额，就可以了。
2023-03-04 22:31:19
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 醉时光 发表的提问：
支付款银行串户怎么调账？分录怎么写
这个贷银行存款明细挂错吗，那就做借银行a 贷银行b
3楼
2023-03-04 23:07:01
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醉时光：回复maize老师 是的，银行选错了
2023-03-04 23:29:09
maize老师：回复醉时光按上面那个冲掉就可以，借银行a 贷银行b
2023-03-04 23:47:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 太阳当空照 发表的提问：
公司收到应收款10万，领导让抵消掉分红直接打到领导个人账户，怎么做会计分录？
你好 原来做分红分录了吗 
4楼
2023-03-05 00:01:46
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太阳当空照：回复玲老师 之前分录是: 借:利润分红 贷:应收账款 年底查账发现正好应收里面多了这笔款。应该怎样补救
2023-03-05 00:17:07
太阳当空照：回复玲老师 之前应收账款当成佣金发放过 借:主营业务成本 贷:应收账款 所以分红也是这样做的，现在发现不太对。
2023-03-05 00:44:52
太阳当空照：回复玲老师 ？？？？？？？？请问老师应该怎么处理
2023-03-05 00:59:59
玲老师：回复太阳当空照不对呀 正常分红分录 是 借利润分配 贷应付股利 借应付股利 贷银行 /其他应付款没付款用这个科目   
2023-03-05 01:22:00
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 加油 发表的提问：
计提应收账款的会计分录和冲回应收账款的会计分录怎么做
你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借银行存款 贷应收账款。
5楼
2023-03-05 01:05:40
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 柳动蝉鸣 发表的提问：
计提应收账款的会计分录和冲回应收账款的会计分录怎么做
你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借银行存款 贷应收账款。
6楼
2023-03-05 02:30:01
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.02w
引用 @ 湘 发表的提问：
应收账款35200元，实收账款35000，有200元客户不给，如何做会计分录
有200元客户不给，计入财务费用或营业外支出
7楼
2023-03-05 03:29:09
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湘：回复文文老师 会计分录是借：银行存款35000 财务费用200 贷：应收账款35200
2023-03-05 03:44:47
文文老师：回复湘是的，分录是可以的
2023-03-05 04:01:47
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 薄荷微凉 发表的提问：
老师，我单位之前同事消费没结账11868元，之前也没做应收账款，现在刷卡结账5681元，余6187元从工资里扣除，请问会计分录怎么做呢
你好，借：银行存款 5681 其他应收款 6187 贷：具体看这个消费做为公司的什么业务
8楼
2023-03-05 04:40:40
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薄荷微凉：回复立红老师 就是在餐厅消费的，算是当天营业收入，但是之前会计并没有体现这笔账，现在余下的是从九月工资扣，她的九月份工资还未发出去
2023-03-05 05:00:12
立红老师：回复薄荷微凉你好，那贷方记入收入就可以了。
2023-03-05 05:10:34
薄荷微凉：回复立红老师 工资还扣着，如果现在要做账，分录，是借应付职工薪酬，贷其他应收款吗
2023-03-05 05:28:05
立红老师：回复薄荷微凉你好，是借：其他应收款 贷：应付职工薪酬 发放时，再做相反分录。
2023-03-05 05:54:51
薄荷微凉：回复立红老师 要做账时，是做两笔分录对吗
2023-03-05 06:21:36
立红老师：回复薄荷微凉你好，是的，现在应收是一笔，将来发放是一笔。
2023-03-05 06:51:29
薄荷微凉：回复立红老师 不是上面已经做借银行存款，其他应收款，现在做工资还款时还要做两笔分录吗
2023-03-05 07:04:39
立红老师：回复薄荷微凉你好，我们说的就是上面的那个其他应收款。
2023-03-05 07:18:18
立红老师：回复薄荷微凉借，银行存款 其他应收款 贷，收入 发工资，借应付职工薪酬 贷，其他应收款
2023-03-05 07:46:39
立红老师：回复薄荷微凉就是这两次分录。
2023-03-05 08:03:03
薄荷微凉：回复立红老师 谢谢老师的耐心答疑
2023-03-05 08:21:48
立红老师：回复薄荷微凉你好，不客气的，如果对老师回答满意，请给老师一个好评，谢谢！
2023-03-05 08:48:59
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 王坚强 发表的提问：
他省略的冲销，会计分录可以写明一下吗？还有资产处置损益哪来的，啥意思？就应收账款看懂了
资产处置损益就是借贷方的差额，这个就是处置无形资产的账务处理
9楼
2023-03-05 05:39:39
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王坚强：回复辜老师 应收账款里面包括增值税了，为什么贷方又要这个应交增值税呢
2023-03-05 06:08:56
辜老师：回复王坚强但是你贷方要确认你需要缴纳的增值税啊
2023-03-05 06:32:06
王坚强：回复辜老师 商标权价格就是他开发的资本化支出的成本吧？
2023-03-05 06:49:25
辜老师：回复王坚强原值就是开发的资本化支出的成本
2023-03-05 07:01:23
王坚强：回复辜老师 无形资产他卖出去了怎么还要算上累计摊销
2023-03-05 07:11:43
辜老师：回复王坚强借方累计摊销，是冲减之前确定的累计摊销
2023-03-05 07:32:23
王坚强：回复辜老师 可以帮我写明一下冲减掉的会计分录吗？
2023-03-05 07:48:13
辜老师：回复王坚强你是要冲销什么，这个分录已经冲销了出售无形资产的原值和累计摊销了
2023-03-05 08:00:40
王坚强：回复辜老师 就是被冲销的这个会计分录，我想看下是怎么冲销掉的
2023-03-05 08:18:04
辜老师：回复王坚强这个里面借方累计摊销，贷无形资产，就已经吧无形资产下账了呀
2023-03-05 08:39:10
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.78w
引用 @ 潇洒的项链 发表的提问：
老师好，我公司是销售公司，跟客户核对18年度应收账款，最后有一笔对不上的往来账，领导说先独立出来，等后期在做处理，先确认其他账目，请问如果先挂账，会计分录怎么做，麻烦解释详细点 谢谢
先挂账不管他，后期如果核对不出来看领导意思转到营业外
10楼
2023-03-05 06:53:07
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潇洒的项链：回复朴老师 还是在应收账款账户里不动吗
2023-03-05 07:09:37
潇洒的项链：回复朴老师 是这样的，我们给对方发了一批货，当时入账应收账款，19年对方反馈说没收到，现在还在核对中，不确定什么时候查清楚，（托运物流查不到），
2023-03-05 07:39:14
朴老师：回复潇洒的项链嗯，先不用动就可以了，先挂账
2023-03-05 08:02:30
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 通过2020cpa考试 发表的提问：
35题 收回应收账款怎么做会计分录啊 不应该没变化吗 求解答
您好，收回应收账款分录，借：银行存款贷：应收账款。影响应收账款账面价值。
11楼
2023-03-05 07:51:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 枫紫叶落尽 发表的提问：
收回转销的应收账款的会计分录
你好 借：应收账款 ， 贷：坏账准备 借：银行存款 ， 贷：应收账款
12楼
2023-03-05 08:44:50
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 曼陀罗少女 发表的提问：
公司平时都是先发货开票，然后挂应收账款——客户，客户每次让我们办理5万的结账手续时，后期会给我们转账48900元，少付1100；如果办理10万结账手续，会给我们转账97500元，少付2500元，如何做会计分录呢？
你好，为什么少付款，以后都不支付了吗？
13楼
2023-03-05 10:14:21
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曼陀罗少女：回复小惑老师 是的 以后不付，按理说应该计入财务费用，但是不知道合不合税法要求，少付的部分是扣的点，类似于承兑贴现的手续费
2023-03-05 10:28:12
小惑老师：回复曼陀罗少女你可以计入手续费，但有手续费发票吗？
2023-03-05 10:49:52
曼陀罗少女：回复小惑老师 没有手续费发票
2023-03-05 11:07:21
曼陀罗少女：回复小惑老师 就是因为没有手续费发票我才不知道咋入账
2023-03-05 11:30:37
小惑老师：回复曼陀罗少女可以做手续费处理，没有发票，所得税调增这样处理 还有，把这个收不回来的做坏账处理
2023-03-05 11:45:57
曼陀罗少女：回复小惑老师 好的 这个我明白了 另外还想请教一下老师，企业法人私自用现金购买电子承兑如何做账呢？例如付给对方49100现金，然后对方付给我司5万的电子承兑我该怎么做具体会计分录呢？
2023-03-05 12:02:18
小惑老师：回复曼陀罗少女这个业务是什么意思？是别人的汇票你们低价购买吗？
2023-03-05 12:19:29
曼陀罗少女：回复小惑老师 也不是低价购买，看期限长短，有那种倒卖承兑的单位
2023-03-05 12:32:49
曼陀罗少女：回复小惑老师 关键是不在银行办理贴现啥的，大多都是在私人企业办理贴现，所以产生的财务费用也不知道咋做账
2023-03-05 12:46:41
小惑老师：回复曼陀罗少女如果做财务费用处理，没有相关发票，也跟上面一样所得税调增了。其他我觉得实质应该是产生收益了
2023-03-05 12:58:47
曼陀罗少女：回复小惑老师 确实是产生了收益，但是对方跟我们并没有业务往来，之前的会计对于这种情况直接 借：应收票据3万 贷：应收账款——对方公司名称 3万 虽然是法人私人买入的3万电子承兑 但是依然挂的往来账 ，因为没有真实业务存在，所以这个往来账就会一直挂着 这样有啥办法可以解决吗？
2023-03-05 13:25:31
小惑老师：回复曼陀罗少女就是应该确认收入，你们这个属于金融商品买卖了。但我不知道法律意义上是否合法
2023-03-05 13:40:46
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 熊宝贝 发表的提问：
转销和核销是一个意思吗？ 1.收回已作坏账转销的应收账款。 2.收回过去已经确认并转销的坏账。 会计分录分别怎么写？
你好， 1、核销：是指对某项往来款项的清偿。比如对应收帐款的核销：某公司经常购B公司的货物，双方约定月结款 2、转销：按照一定的法规和会计政策对某项会计记录予以撤销，如：对无法支付的应付帐款予以转销。 1.收回已作坏账转销的应收账款。 2.收回过去已经确认并转销的坏账——这两个分录是一样的 借：应收账款 贷：坏账准备 同时 借：银行存款 贷：应收账款
14楼
2023-03-05 11:32:53
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
像企业做会计分录 一笔应收账款未开票 金额为负数 再做一笔已开票 金额为正数 ，请问这样什么理解
你好 你没开票也得报无票收入缴纳税费的。 那你们实际收到了货款了没
15楼
2023-03-05 12:24:10
全部回复
暖心&：回复meizi老师 实际没有
2023-03-05 13:00:14
meizi老师：回复暖心&你好 没有实际收到就挂着应收账款即可。 到时你没开票 报无票收做账 报税即可
2023-03-05 13:12:12
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