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营改增贷款取得的利息会计处理
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 不相信 发表的提问：
老师，短期贷款会计分录怎么做？付贷款利息会计分录怎么做？月付利息
同学你好 借款时 借，银行存款 贷，短期借款 支付利息 借，财务费用 贷，银行存款；
211楼
2023-02-08 06:38:59
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不相信：回复立红老师 利息不用计提直接支付就可以吗
2023-02-08 07:01:53
不相信：回复立红老师 是个人借贷，支付个人利息
2023-02-08 07:21:34
立红老师：回复不相信同学你好，月付利息不需要计提，直接支付就可以；
2023-02-08 07:36:06
不相信：回复立红老师 老师，还想问下，一个公司往我们账上转了一笔钱，让我们代付给另一个公司够材料，以我们公司的名称。我们要怎么做账这两笔款。收的和付的？
2023-02-08 08:03:24
立红老师：回复不相信同学你好，学堂 有规定，不同的问题 是需要重新发起提问的，望理解 ；
2023-02-08 08:29:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 花开か半夏 发表的提问：
可以资本化的贷款利息在当月未取得发票时怎样做计提分录？
你好 借；在建工程等科目 贷；应付利息
212楼
2023-02-09 06:03:27
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花开か半夏：回复邹老师 发票到了，还未付利息时怎么做分录？
2023-02-09 06:30:14
邹老师：回复花开か半夏你好，冲销之前计提分录，然后补做计提分录就是了
2023-02-09 06:52:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 清秀的钻石 发表的提问：
某企业因生产经营需要，于2020年7月1日，从银行取得一项为期六个月的生产周期借款按90万元，年利率4.8%，借款利息分月预提，在季末付息，到期日归还本金及未付利息，要求编制短期借款取得，计（付）息，还款的会计分录
你好 短期借款取得，借：银行存款，贷：短期借款 计（付）息，借：财务费用，贷：应付利息 借：应付利息，贷：银行存款 还款，借：短期借款，贷：银行存款
213楼
2023-02-09 06:24:21
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师好，请问非营利组织（类似基金会，社团等）报销时取得的增值税专用发票如何处理？
你好； 取得的专票 价税合计入成本费用去 ；不要去抵扣哦； 如果你们都是免税业务的话
214楼
2023-02-09 06:36:00
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
银行结息的会计分录是借：银行存款，贷：营业外收入？还是借：银行存款，贷：财务费用-利息收入？
你好，结息 借：银行存款 借：财务费用-利息收入（红字） 因为财务软件做账时，支出类科目在贷方的，结转利润不能自动转的，所以一般都记在红字借方。如果是手工帐的，可以记在贷方的。 如果觉得我的答复还满意，请给我五星级的评价，谢谢。
215楼
2023-02-10 06:05:11
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神奇小飞侠：回复徐阿富老师 单位定期存款支取，本来240000元，利息140元，借：银行存款-00xx 240140，贷：银行存款-11xx 240000，营业外收入140元？会计分录这样做么？
2023-02-10 06:32:27
徐阿富老师：回复神奇小飞侠你好，这个营业外收入应该做投资收益更妥当。
2023-02-10 06:43:32
神奇小飞侠：回复徐阿富老师 金蝶KIS做账，两个借方没有贷方？
2023-02-10 07:07:03
徐阿富老师：回复神奇小飞侠你好，是借方红字，费用不能做贷方去，不然结转损益赚不了，资产负债表会不平的。
2023-02-10 07:26:39
神奇小飞侠：回复徐阿富老师 嗯嗯，一般不是都一借一贷，没有贷方可以是么？
2023-02-10 07:53:59
徐阿富老师：回复神奇小飞侠可以的，借方红字就是贷方
2023-02-10 08:10:47
神奇小飞侠：回复徐阿富老师 那么凭证打印出来是怎么样的呢
2023-02-10 08:27:44
徐阿富老师：回复神奇小飞侠打印出来有负数的，不用担心，我说的肯定对，哈哈。为我五星评价，谢谢。
2023-02-10 08:54:56
税剑法盾
职称：法律职业资格（律师）,注册税务师资格（税务师）,会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员
4.99
解题: 0.55w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师好，请问非营利组织（类似基金会，社团等）报销时取得的增值税专用发票如何处理？
您好，不需要抵扣，价税合计金额一起入账。
216楼
2023-02-10 06:15:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Kelly 发表的提问：
建安行业营改增后11％税率，取得的17%都可以抵扣吗？
你好，取得与生产经营有关的17%的可以抵扣
217楼
2023-02-10 06:35:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 安娜love 发表的提问：
老师你好！我公司用多余的资金购买了理财产品，定期取得收益，这部分收入要不要计提增值税呢？会计处理是不是计入利息收入？谢谢！
您好！这种一般计入财务费用就好了
218楼
2023-02-12 07:36:20
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安娜love：回复宋生老师 可税务局说了，因为是保本型理财产品，取得的收入要按贷款服务计提增值税，我想如果不提，以后查到了，会有很多滞纳金的。
2023-02-12 08:09:03
安娜love：回复宋生老师 现在不知道咋办？因为收入还是蛮大的
2023-02-12 08:34:15
宋生老师：回复安娜love你好！如果税务局已经确认这样，建议你就按税务局的要求办
2023-02-12 08:47:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ sqya 发表的提问：
营改增，转租租用的办公区域，如何进行会计处理。怎么做账
支付的租金计入成本，取得的租金收入做收入处理
219楼
2023-02-12 07:59:58
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sqya：回复邹老师 那收到对方开具的增值税专用发票，进项税额可以全额抵扣吗？包括出租给对方的税额吗
2023-02-12 08:21:18
来来老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.92w
引用 @ 艷矖鍀竡闔 发表的提问：
#提问#老师公司向员工借钱给员工利息，以下账务处理对吗？借款分录:借银行存款 贷其他应付款——借款 计提利息时分录:借财务费用—利息支出 贷应付利息 支付利息时:借应付利息 应交税费—应交个人所得税 贷银行存款 归还本金时:借其他应付款——借款 贷银行存款
你好 会计分录基本是这样的 友情提示利息企业所得税前扣除多数税局是需要个人去代开发票的 可以具体和您所属税局咨询看是否必须要发票
220楼
2023-02-12 08:18:00
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艷矖鍀竡闔：回复来来老师 好的，谢谢老师
2023-02-12 08:50:24
艷矖鍀竡闔：回复来来老师 老师那如果利息不支付继续将利息借给公司，分录是:借应付利息  贷其他应付款——借款 这样处理对吗
2023-02-12 09:09:22
来来老师：回复艷矖鍀竡闔你好，如果决定是这样，分录可以的
2023-02-12 09:28:26
艷矖鍀竡闔：回复来来老师 好的，谢谢老师
2023-02-12 09:52:20
来来老师：回复艷矖鍀竡闔客气 对您有帮助就好哦
2023-02-12 10:06:52
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 邹瑜 发表的提问：
营改增后还有营业税吗？哪些行业涉及营改增？小额贷款公司还是交营业税吗？
你好，没有了，全面营改增了，小额贷款也是增值税
221楼
2023-02-13 05:37:43
全部回复
邹瑜：回复吴月柳 那为什么在小额贷款公司那个课程中还是讲的交营业税呢？
2023-02-13 05:58:33
吴月柳：回复邹瑜那个是营改增前的课程，新的还没有。有营改增的账套都有标的
2023-02-13 06:21:23
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 无敌毛豆ʕ•̫͡•ʔ 发表的提问：
小额贷款公司不是营改增了吗，怎么课件还是用的营业税
您好，现在已经全面营改增了，没有营业税，会计学堂已经改版，正在对相应的课程进行营改增后的更改。请您及时关注。感谢您对会计学堂的关注。
222楼
2023-02-13 06:01:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 莲花 发表的提问：
餐饮企业营改增后会计处理和报税处理？收的连锁店的管理费合计本月不到30000元，怎么报税和财务处理？
登录国税网站申报增值税收入，这个是可以免税的 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 次月把应交税费-应交增值税转入营业外收入科目核算
223楼
2023-02-13 06:29:59
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ L. 发表的提问：
营改增对我们工业来说会有什么利处？
扩大了增值税专用发票的抵扣范围
224楼
2023-02-14 05:17:07
全部回复
L.：回复罗老师 比如说呢？固定资产可以抵扣 还有呢？
2023-02-14 05:31:06
罗老师：回复L.购买的不动产可以抵扣了，
2023-02-14 05:43:25
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ November.5 发表的提问：
请问，公司因经营临时性需要，于1月15日向银行取得了6个月借款2000000元，贷款利率为6%，存入银行利息按季度进行支付。做会计分录这一题咋写啊
你好，取得借款时借 银行存款 贷 短期借款 支付利息时 借财务费用 贷银行存款
225楼
2023-02-14 05:27:29
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