首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
为客户垫运费会计分录
分享
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ S6蔚 发表的提问：
销售商品代客户垫运费会计分录怎么做
您好，借其他应收款贷银行存款
1楼
2023-03-05 12:29:01
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 明月 发表的提问：
销售商品，为客户代垫100元运费。但是，收客户运费的时候，收110元。请问各位，代垫运费 和 收客户运费的时候，分录怎么做呢？
您好，代垫时，分录，借：其他应收款，100，贷；现金或者银行存款，100，收到时，借：现金或者银行存款，110，财务费用-现金折扣，负数10，贷：其他应收款，100。
2楼
2023-03-05 13:26:09
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 明月 发表的提问：
销售商品，为客户代垫运费10000，但是收客户的运费是11000。这样运费的会计分录，怎么做？赚的1000，是记入营业外收入吗？
应该计入主营业务收入，和商品一样
3楼
2023-03-05 14:55:25
全部回复
明月：回复袁老师 那在垫付10000运输费的时候，会计分录怎么做？借：主营业务成本10000 贷：银行存款10000 是嘛？
2023-03-05 15:09:14
袁老师：回复明月借：银行存款10000，贷：其他应付款--运费10000
2023-03-05 15:20:18
明月：回复袁老师 不是，我是销售方，我为客户代垫运费，但是我还能从代垫运费中赚钱。那我代垫10000元运费的时候，怎么做分录？谢谢老师
2023-03-05 15:30:25
袁老师：回复明月你收客户是借：银行存款10000贷：其他应付款--运费10000，支付运费借：其他应付款10000，贷：银行存款10000；多余1000你和商品价款一样计入收入就行了
2023-03-05 15:50:43
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
帮客户垫付运费怎样做分录(运费尚未支付)
你好，分录应为，借：其他应收款-客户，贷：其他应付款-运输公司。收到客户运费，借银行存款，贷其他应收款。付给运输公司，借：其他应付款，贷银行存款。
4楼
2023-03-05 15:56:26
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.02w
引用 @ yoyo 发表的提问：
老师你好，客户欠我们公司钱，但是客户给我们垫付了运费，现在客户要求运费抵应收账款，这个会计分录怎么做呀
取得运费发票 借：销售费用-运输费 贷：应付账款-客户
5楼
2023-03-05 16:48:00
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 王雅－10492342 发表的提问：
这样写分录对吗？帮客户代垫运费
你好！ 对的。
6楼
2023-03-05 17:50:21
全部回复
王雅－10492342：回复蒋飞老师 出纳在u8系统做了运费收款，那我的运费是在应付系统做，还是直接填制凭证？
2023-03-05 18:04:45
蒋飞老师：回复王雅－10492342可以直接填写记账凭证
2023-03-05 18:16:50
黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 春暖花开了了了 发表的提问：
我公司销售商品，为客户代垫运费，是走哪会计科目？
走其他应收款，收到款项后，再把其他应收款冲掉。
7楼
2023-03-05 19:00:30
全部回复
春暖花开了了了：回复黄老师-阿顶 老师，我刚才听的课件，说走其他应付，我懵了，所以来问问，我也觉得应该是其
2023-03-05 19:17:11
春暖花开了了了：回复黄老师-阿顶 其他应收
2023-03-05 19:27:38
黄老师-阿顶：回复春暖花开了了了你代别人支付的，这个钱本来就是你的，对你来说就是其他应收呀
2023-03-05 19:52:54
春暖花开了了了：回复黄老师-阿顶 对呀，我也是这么认为的，可听咱课件里老师却说走其他应付，咱学堂的老师都是优秀的老师，不应犯这么低级的错误呀！
2023-03-05 20:13:22
黄老师-阿顶：回复春暖花开了了了那我就不知道了。理论上是这样的。
2023-03-05 20:26:39
春暖花开了了了：回复黄老师-阿顶 老师，我发图了，您能看到吗？
2023-03-05 20:52:09
春暖花开了了了：回复黄老师-阿顶 就是这样的业务，您给写个分录呗？
2023-03-05 21:14:33
黄老师-阿顶：回复春暖花开了了了题中显示：甲方先收到乙方支付的代垫运费。 收到乙方支付的运费时 借：库存现金 2000 贷：其他应付款 2000 支付运费时 借：其他应付款 贷：现金
2023-03-05 21:32:54
春暖花开了了了：回复黄老师-阿顶 如果不是先收到，就走其他应收对吗？
2023-03-05 22:01:12
黄老师-阿顶：回复春暖花开了了了是的，你的理解是正确的。
2023-03-05 22:24:40
春暖花开了了了：回复黄老师-阿顶 谢谢老师！
2023-03-05 22:43:08
黄老师-阿顶：回复春暖花开了了了不客气，麻烦你给我评分，谢谢
2023-03-05 23:01:43
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 到此为止 发表的提问：
老师，帮客户垫付的运费记什么分录
你好，计入其他应收款就可以。
8楼
2023-03-05 20:25:35
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小涛 发表的提问：
我公司代国外客户代垫运费（我公司支付运费是月结），但客户跟我公司也是做月结的，但我会计分录怎么做？
你好！你如果只是代垫，然后你支付的时候，借其他应收款 贷银行存款。
9楼
2023-03-05 21:34:36
全部回复
小涛：回复宋生老师 可以冲月结的销售费用吗？
2023-03-05 22:04:48
宋生老师：回复小涛你好！不能。因为这本身也不是你们的费用。
2023-03-05 22:16:21
小涛：回复宋生老师 那他是通过我公司的账号进来的呀（快递公司账号），此费用在我公司运费中体现的？但运输公司跟我们做月结
2023-03-05 22:41:32
宋生老师：回复小涛您好！你这个不是代付吗？当然，如果你是一开始支付的时候计入了销售费用，后面收到的时候就可以冲销售费用。
2023-03-05 23:09:17
小涛：回复宋生老师 我就是计入了销售费用了，所以问下可以冲销售费用吗？因为运输账单是下月除才出的，所以我做进销售费用了，没有单独列出来
2023-03-05 23:27:02
宋生老师：回复小涛您好！可以的。你如果一开始计入了就可以冲。
2023-03-05 23:48:12
小涛：回复宋生老师 谢谢老师！！！！！！！！！
2023-03-06 00:17:58
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 康熙 发表的提问：
我们垫付了客户的运费，怎么做分录
借其他应收款-某客户 贷银行存款 或现金
10楼
2023-03-05 22:34:19
全部回复
康熙：回复方老师 为什么不是应收账款-客户呢
2023-03-05 22:53:31
方老师：回复康熙因为是垫付的运费，应收账款主要核算货款。 如果简便核算可以并入应收账款，但这样运费跟货款会不清晰。
2023-03-05 23:14:57
康熙：回复方老师 老师，我们需要承担200元运费，但是厂家先把这200付了，后又问我们要。我们作用费用处理 借销售费用-运费 贷是什么
2023-03-05 23:30:10
方老师：回复康熙借销售费用—运费贷其他应付款—厂家
2023-03-05 23:57:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 琦乐融融 发表的提问：
为客户代垫的运输费用计入应收账款，给客户开发票的时候代垫的运输费用给客户开发票吗？是开运费发票吗？
你好，代垫的运输费不需要你公司给客户开具发票，而是运输公司给你单位客户开具发票的
11楼
2023-03-05 23:40:37
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 王雅－10492342 发表的提问：
帮客户代垫了186元的运费，客户只打款176元，怎么写分录
您好，收不回那就挂营业外支出
12楼
2023-03-06 00:34:47
全部回复
王雅－10492342：回复文老师 做销售费用-运费可以吗
2023-03-06 00:50:31
文老师：回复王雅－10492342但是您这是没有发票的
2023-03-06 01:06:13
王雅－10492342：回复文老师 对的，有10元没有给客户开发票，176元开的是食品发票。我们这边186元有运费发票
2023-03-06 01:35:18
文老师：回复王雅－10492342那运费发票也不是开的您公司名称吧
2023-03-06 01:53:05
王雅－10492342：回复文老师 是我们叫的货拉拉，可以开公司名称
2023-03-06 02:16:49
文老师：回复王雅－10492342应该来说帮客户代垫的应该是开他的抬头，然后他给您钱的
2023-03-06 02:46:36
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 陈晓 发表的提问：
代垫运费客户还没有给我，该怎么做分录？
您好 可以挂其他应收款，或者就在应收账款里面体现
13楼
2023-03-06 01:57:24
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 飘 发表的提问：
#提问#收到客户部分代垫运费款要怎么做分录？
你好，借：银行存款 贷：其他应收款-代垫运费
14楼
2023-03-06 03:11:18
全部回复
飘：回复彩丽老师 那问题是怎么体现没付清的运费及货款呢？麻烦帮我看下这个是要怎么做才正确？总觉得自己弄错了
2023-03-06 03:32:10
彩丽老师：回复飘你应该分业务逐笔做会计分录，不要做多借多贷
2023-03-06 03:52:12
飘：回复彩丽老师 款是一起收的，所以做到了一起。到底要怎么做才正确？
2023-03-06 04:05:57
彩丽老师：回复飘分业务，各做各的会计分录，不然容易出错
2023-03-06 04:24:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
托运部损坏我公司商品承担部分代垫运费怎么做会计分录
借；其他应收款 贷；应收赃款 借；银行存款 贷；其他应收款
15楼
2023-03-06 04:16:51
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料