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上缴存量资金会计处理
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小君老师
职称：税务师,中级会计师
4.96
解题: 0.04w
引用 @ 丫蛋的妈咪 发表的提问：
上缴存量资金，怎么做会计分录
学员你好！你们是什么性质的公司。
1楼
2023-03-06 07:47:42
全部回复
丫蛋的妈咪：回复小君老师 是事业单位
2023-03-06 08:05:47
丫蛋的妈咪：回复小君老师 上面拨下的资金剩余的需要上缴国库
2023-03-06 08:17:37
小君老师：回复丫蛋的妈咪学员你好！也只有事业单位才需要这样操作。上交的资金是交给那里的，这块资金是不是专款专用的。有结余呢？
2023-03-06 08:42:01
丫蛋的妈咪：回复小君老师 嗯。上缴国库的。是专款专用。有结余
2023-03-06 08:53:22
小君老师：回复丫蛋的妈咪学员你好！当时你们收到这项专项是如何做账的，现在返过来做。
2023-03-06 09:13:32
丫蛋的妈咪：回复小君老师 好的。谢谢老师
2023-03-06 09:26:14
小君老师：回复丫蛋的妈咪不用客气的，欢迎你随时提问。
2023-03-06 09:40:38
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.78w
引用 @ 霸气的世界 发表的提问：
行政单位上缴存量资金 会计分录是？
财务会计： 借：累计盈余—累计盈余 贷：零余额账户用款额度 预算会计： 借：财政拨款结转—归集上缴—基本支出—日常公用经费 财政拨款结转—归集上缴—项目支出—A项目 贷：资金结存—零余额账户用款额度 年末转账： 预算会计： 借：财政拨款结转—累计结转—基本支出—日常公用经费 财政拨款结转—累计结转—项目支出—项目A 贷：财政拨款结转—归集上缴—基本支出—日常公用经费 财政拨款结转—归集上缴—项目支出—A项目
2楼
2023-03-06 09:11:40
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 高贵的月亮 发表的提问：
政府会计制度下存量资金上缴会计分录，原渠道返还会计分录
借，财政应返还额度 贷，零余额账户用款额度 借，资金结存～财政应返还额度 贷，资金结存～零余额账户用款额度
3楼
2023-03-06 10:09:10
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 合适的手套 发表的提问：
单位上缴存量资金到财政，财务会计和预算会计分录怎么操作
单位上缴存量资金到财政 借 非同级财政结转 贷银行存款 借 非同级财政预算结转 贷 资金结存
4楼
2023-03-06 11:08:04
全部回复
贺汉宾老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.7w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
想请教一下事业单位上缴存量资金怎么做会计分录
你好 借累计盈余 贷银行存款 借 财政补助结转 贷资金结存
5楼
2023-03-06 12:26:08
全部回复
贺汉宾老师：回复嘻嘻纯手打，希望可以帮到您，祝您生活愉快，工作顺利，如满意，请给予五星好评以便更好地进行服务，谢谢！
2023-03-06 12:47:25
嘻嘻：回复贺汉宾老师 是非财政资金呢？这个资金上缴后，不退还给单位的
2023-03-06 12:58:53
贺汉宾老师：回复嘻嘻你好同学，是的，不退还给单位的
2023-03-06 13:22:42
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 潇洒的毛衣 发表的提问：
存量资金缴财政，按新会计制度如何做会计分录
你好！ 借：应缴财政款 贷：银行存款
6楼
2023-03-06 13:45:16
全部回复
潇洒的毛衣：回复蒋飞老师 财务会计如何做分录？预算会计如何做分录？
2023-03-06 14:09:34
蒋飞老师：回复潇洒的毛衣预算会计做分录： 借：事业支出（或行政支出） 贷：资金结存…货币资金
2023-03-06 14:23:44
潇洒的毛衣：回复蒋飞老师 我感觉你的分录有点问题
2023-03-06 14:46:38
蒋飞老师：回复潇洒的毛衣你好！ 欢迎交流
2023-03-06 14:57:25
潇洒的毛衣：回复蒋飞老师 财务会计分录能直接这么做吗
2023-03-06 15:09:13
蒋飞老师：回复潇洒的毛衣你好！ 可以的
2023-03-06 15:29:41
潇洒的毛衣：回复蒋飞老师 那财务会计借方不就是负数了？
2023-03-06 15:58:13
蒋飞老师：回复潇洒的毛衣收钱时 借：银行存款 贷：应缴财政款
2023-03-06 16:23:23
潇洒的毛衣：回复蒋飞老师 这个钱不是现在收的，而是去年收的
2023-03-06 16:39:19
蒋飞老师：回复潇洒的毛衣可以，做上面的分录就可以了
2023-03-06 16:50:40
潇洒的毛衣：回复蒋飞老师 你的意思是不管哪一年先 ： 借：银行存款 再反过来 借：应缴财政款 贷：应缴财政款 贷：银行存款 预算会计借方直接记事业支出
2023-03-06 17:20:13
蒋飞老师：回复潇洒的毛衣你好！ 是的。
2023-03-06 17:48:27
潇洒的毛衣：回复蒋飞老师 你的意思是不管哪一年先 ： 借：银行存款 贷：应缴财政款 再反过来 借：应缴财政款 贷：银行存款 预算会计借方直接记事业支出
2023-03-06 18:16:55
潇洒的毛衣：回复蒋飞老师 不好意思刚才写乱了
2023-03-06 18:41:59
蒋飞老师：回复潇洒的毛衣你好！ 对的，你的理解很对
2023-03-06 18:52:46
潇洒的毛衣：回复蒋飞老师 有一笔钱会计已经在去年记帐，但出纳把钱没付出去又没对会计讲，在今年再付了一次并且付成功，这个你如何用新的会计制度做会记分录
2023-03-06 19:10:50
蒋飞老师：回复潇洒的毛衣去年分录是怎么做的呢？
2023-03-06 19:40:38
潇洒的毛衣：回复蒋飞老师 借：事业支出 贷：财政补助收入
2023-03-06 19:53:15
蒋飞老师：回复潇洒的毛衣先冲减原来的分录 借：事业支出 贷：财政补助收入 （金额用负数表示）
2023-03-06 20:05:42
蒋飞老师：回复潇洒的毛衣然后再重新做分录
2023-03-06 20:16:51
潇洒的毛衣：回复蒋飞老师 我用了以前年度盈余调整科目，累计盈余，财政拨款结转
2023-03-06 20:39:39
蒋飞老师：回复潇洒的毛衣你好！ 也可以的
2023-03-06 20:54:48
Grace老师
职称：0,注册会计师,中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 星芸 发表的提问：
请问老师：新会计制度及实操课已听完。现在做账遇到以下问题： 职工工工资扣款挂账的个人公积金。扣款到账时：财务会计进行账务处理（挂往来账），预算会计不进行账务处理；但因各种原因该个人工资扣款公积金到12月31日完还未上缴住房公积金中心，形成了资金结存，那么年底是不是要进行预算会计账务处理，如果不处理那么预算会计资金结存就和实际资金结存就会不一致，如果预算会计要处理，账务怎么处理？到第二年实际上缴该个人工资扣款公积金时时，预算会计账务怎么进行处理？我是行政单位会计。
不好意思，老师接错了
7楼
2023-03-06 14:35:59
全部回复
星芸：回复Grace老师 那谁能回答呢。
2023-03-06 14:58:50
Grace老师：回复星芸会有其他老师接手的
2023-03-06 15:16:56
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.78w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
企业增资控股非上市公司的会计处理？可以举例吗？
投资别的公司吗？
8楼
2023-03-06 15:49:45
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 斯文的世界 发表的提问：
戴老师你好！行政事业单位存量资金上缴财政，行政事业单位怎么做账务处理？是否挂应缴财政款？
你好，借 财政补助结转 银行存款 借 财政补助预算结转 贷 资金结存
9楼
2023-03-06 17:13:18
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 敏感的期待 发表的提问：
请问行政事业单位上年度代扣代缴个人所得税，财务会计摆在其他应付款上今年一月份缴纳，财务会计，借：其他应付款，贷：银行存款，预算会计咋处理呢？年初财务会计的银行存款和预算会计的资金结存是一直的
你好，预算会计是 借 事业支出 贷 资金结存
10楼
2023-03-06 18:21:32
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ rt 发表的提问：
财政补助收入—基本支出，当年未用完，我从零余额账户取出进帐库存现金，然后存入银行基本帐户，现在全部以“上缴预算存量资金”全部上缴国库，凭证要怎么处理
你好，借 其他基本支出 贷 银行存款
11楼
2023-03-06 19:43:29
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 平淡的黑猫 发表的提问：
诊所会计处理，需要数量金额式吗？品种很多数量很碎，每个都入的话太麻烦了
你好 是的 需要做这个数量金额式 这个是需要做的
12楼
2023-03-06 21:10:45
全部回复
平淡的黑猫：回复meizi老师 只入金额的话，有税务风险吗
2023-03-06 21:26:52
meizi老师：回复平淡的黑猫你好 到时你们数量怎么核对 你们正常货物类要有数量金额的额。 月末还得盘点的
2023-03-06 21:50:08
平淡的黑猫：回复meizi老师 这个只报税用
2023-03-06 22:04:16
meizi老师：回复平淡的黑猫你好 意思你们只是拿来报税的话 看你们自己 但是你们最好也得登记下具体明细
2023-03-06 22:23:11
Basage老师
职称：税务师,注册会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 殷勤的哑铃 发表的提问：
您好！行政单位的存量资金缴回国库预算会计分录怎么写？
你好 借:资金结存-财政应返还资金，贷:资金结存-零余额账户用款额度
13楼
2023-03-06 22:33:52
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 实现了就不是梦 发表的提问：
老师好金蝶专业版库存商品计量单位组和缺省计量单位都填上了，另一种库存商品单位不是这个怎么处理
你单位组里面可以设置几个不同的单位 然后选择其他单位处理
14楼
2023-03-06 23:26:13
全部回复
实现了就不是梦：回复陈诗晗老师 谢谢老师
2023-03-07 00:08:28
陈诗晗老师：回复实现了就不是梦不客气，祝你工作愉快。
2023-03-07 00:35:54
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 我要学会计 发表的提问：
老师您好 我想问下您 怎么在财报里查找上市公司采用的会计计量属性呀
你好，一般是看财报的附注部分
15楼
2023-03-07 00:37:49
全部回复
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