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企业交增值税会计分录
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 〆、______M. ઇଓ 发表的提问：
小微企业免交增值税的会计分录如何？
你好借应交增值税，贷营业外收入
1楼
2023-03-06 09:01:07
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〆、______M. ઇଓ：回复小洪老师 应交增值税二级项目:减免税款
2023-03-06 09:29:04
小洪老师：回复〆、______M. ઇଓ你好，可以设置明细科目，减免税款
2023-03-06 09:54:28
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 眼睛大的电灯胆 发表的提问：
企业制度，上交上月的增值税，会计分录
借：应交税费-应交增值税（应交税金） 贷银行
2楼
2023-03-06 10:02:32
全部回复
眼睛大的电灯胆：回复黄老师 借： 应交税金—应交增值税 （已交税费还是未交税费？）
2023-03-06 10:31:19
黄老师：回复眼睛大的电灯胆不好意思，打错了是已交税金
2023-03-06 10:42:08
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 林 发表的提问：
房地产企业预交增值税会计分录怎么做
你好， 房地产企业预交增值税会计分录 借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款
3楼
2023-03-06 11:26:45
全部回复
林：回复紫藤老师 不计提吗 ？我是 借：营业税金及附加 贷：应交税金-预缴增值税 ，等交万后才是您做的这个分录
2023-03-06 11:50:40
紫藤老师：回复林你好，如果你现在计提了，以后真正发生的时候，营业税金及附加还需要调整
2023-03-06 12:19:50
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.97
解题: 1.35w
引用 @ 橙子 发表的提问：
；老师 房地产企业的预提增值税怎么做会计分录？预交增值税的时候怎么做会计分录？
借：应交税费——预交增值税 贷：银行存款
4楼
2023-03-06 12:36:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 张健 发表的提问：
小规模企业免交增值税，交附加税怎么做会计分录
你好，免征增值税这样做分录 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免 附加税免征 了就不用计提了 而不是先计提，然后结转到营业外收入
5楼
2023-03-06 13:58:53
全部回复
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 狼一样的少年 发表的提问：
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 这个分录小企业会计准则不需要做，企业会计准则需要做吗？
这个准则没有规定，可以做一下
6楼
2023-03-06 14:59:13
全部回复
狼一样的少年：回复萱萱老师 以前年度损益调整呢，有规定吗
2023-03-06 15:23:08
萱萱老师：回复狼一样的少年小企业会计准则没有这个科目
2023-03-06 15:44:00
狼一样的少年：回复萱萱老师 用 利润分配 代替吗
2023-03-06 15:55:27
萱萱老师：回复狼一样的少年你的理解是正确的
2023-03-06 16:17:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 尐吖头 发表的提问：
异地建筑企业预交增值税，怎么写会计分录
你好 借应交税费——应交增值税（已交税金） 贷银行存款
7楼
2023-03-06 16:09:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业全额交纳增值税,消费税怎么做会计分录?
借；应交税费-应交增值税，-应交消费税 贷；银行存款
8楼
2023-03-06 17:35:14
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 老实的夕阳 发表的提问：
请问 1、小规模企业计算应交增值税，该如何做分录？ 2、代收代缴增值税企业收到增值税存入银行，会计分录贷方计啥？
您好，1借应交税费-应交增值税贷银行存款 2，借银行存款贷其他应付款，以后实际代缴的时候，借其他应付款贷银行存款
9楼
2023-03-06 18:50:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 紫云 发表的提问：
施工企业营改增后预交的增值税怎么做会计分录

借；应交税费-应交增值税   贷；银行存款

10楼
2023-03-06 20:05:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 1990韩 发表的提问：
房地产企业开发票交的增值税怎么做会计分录？
你好 ，取得收入 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费——应交增值税 缴纳 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
11楼
2023-03-06 21:28:45
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1990韩：回复邹老师 没有转收入，应该怎么记增值税呢？直接借应交税费～已交增值税吗
2023-03-06 21:51:57
邹老师：回复1990韩你好，是预交的增值税吗
2023-03-06 22:13:27
1990韩：回复邹老师 嗯
2023-03-06 22:32:23
邹老师：回复1990韩你好，那就是这样做分录 借应交税费——应交增值税（已交税金） 贷银行存款
2023-03-06 22:43:22
1990韩：回复邹老师 都没有转收入，房款都记到预收账款里了，年底一起转成收入。每个月按开票的数交增值税，怎么个记法，既有预交的增值税也有发票上含税的增值税，还要分开记吗？
2023-03-06 22:54:15
邹老师：回复1990韩你好，预交与确认收入的增值税分别做相应分录就是了
2023-03-06 23:21:31
1990韩：回复邹老师 结转增值税的会计分录呢
2023-03-06 23:38:00
邹老师：回复1990韩你好，根据增值税应纳税额 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2023-03-07 00:00:34
1990韩：回复邹老师 还是没听明白，假如这月我交了10万增值税（其中9万是预交的也就是说开的是不含税的，1万是发票上的税款，）因为分老相目和新项目，那我记应交税款～已交增值税10万，贷银行存款，就完了吗？还需要结转吗？
2023-03-07 00:19:39
邹老师：回复1990韩你好，根据当月销项减去进项计算的应纳税额做这个分录 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；应交税款～已交增值税
2023-03-07 00:33:57
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ smile 发表的提问：
企业多交的增值税下个月抵税，会计分录该怎么做
你好，交的税记借应交税费--未交增值税 贷银行存款
12楼
2023-03-06 22:26:02
全部回复
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
求计提应交增值税 会计分录 缴纳增值税会计分录
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
13楼
2023-03-06 23:53:54
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嫣灵：回复宇飞老师 应交税费-转出未交增值税 的借方一直会有金额吗
2023-03-07 00:10:51
宇飞老师：回复嫣灵嗯，一直都有借方金额在那。
2023-03-07 00:29:06
嫣灵：回复宇飞老师 年底也不需要结转吗
2023-03-07 00:52:48
宇飞老师：回复嫣灵增值税不需要结转的
2023-03-07 01:16:57
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 薰衣草 发表的提问：
请问，小规模企业的增值税免交部分，要怎么做会计分录？
你好 正常计提增值税 缴纳的时候应交税费-应交增值税转入营业外收入科目
14楼
2023-03-07 00:57:37
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业以银行存款6000元交纳增值税 会计分录是什么?
企业以银行存款6000元交纳增值税 会计分录是什么?
15楼
2023-03-07 01:50:52
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借应交税费应交增值税6000 贷银行存款6000
2023-03-07 02:11:29
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