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会计红数冲正账务处理
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.78w
引用 @ 豆花小艺 发表的提问：
跨年的专票要红冲后重新开具，会计上的账务处理怎么做？
直接红冲然后重新做蓝字分录就行了，对今年没有影响
1楼
2023-03-06 10:42:11
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豆花小艺：回复朴老师 蓝字重新确认的收入不就成了2020的吗？
2023-03-06 11:02:48
朴老师：回复豆花小艺你做的红字分录不是正好红冲了吗
2023-03-06 11:21:56
豆花小艺：回复朴老师 老师，要是只红冲不再重新来了呢？
2023-03-06 11:49:54
朴老师：回复豆花小艺小企业会计准则直接红冲，企业会计准则就用以前年度损益调整
2023-03-06 12:00:25
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ K14603498808687 发表的提问：
你好，老师！红冲发票收回的正数记账联怎样处理呢？是放在红冲的当月，还是放在开具正数的当月呢？
学员您好，这是放在红冲的当月
2楼
2023-03-06 11:37:42
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 农农 发表的提问：
增值税普票退回后红字冲正账务处理？
借：应收帐款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费-应交增值税-销项税 负数 借：应收帐款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税
3楼
2023-03-06 12:50:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 福爷 发表的提问：
开了红冲发票怎么做账？退回来的发票、红冲发票、正数发票分布怎么处理？
红冲发票 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 正数发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
4楼
2023-03-06 14:07:02
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 安然妮儿 发表的提问：
红字发票冲红，账务上处理直接做负数对冲，增值税申报要填写处理吗。
这个是冲回你本期蓝字销售额
5楼
2023-03-06 15:04:43
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.76w
引用 @ 李艳月rxnvgu 发表的提问：
红冲返利的账务处理怎么操作
如果对方给你开的是专票负数，借应付账款贷主营业务成本应交税费应交增值税进项转出。
6楼
2023-03-06 16:10:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小恶魔elaine 发表的提问：
做“红冲”账务处理的时候，摘要栏应该用“红字”还是“蓝字”
你好，摘要是蓝字而不是红字的
7楼
2023-03-06 17:13:46
全部回复
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
跨年红冲发票，账务怎么处理？小企业会计准则
你好同学，能把你原来的那个凭证发给我看一下吗？
8楼
2023-03-06 18:25:10
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复李霞老师 原来的就是正常做 21年借：应收 贷：主营业务收入 蔬菜，免增值税的，不仅仅要红冲一张发票。。总的要红冲90多万呢
2023-03-06 18:57:00
李霞老师：回复陪你考证的初级班主任你要红冲的话，跨年的话，你就 借利润分配未分配利润， 贷应收账款就可以。
2023-03-06 19:19:29
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 周周爱会计 发表的提问：
老师请问一下，我3月开了一张发票，现在红冲后重开了一张正数发票。请问我这个入账呢。3月的票我怎么处理呢。红冲票怎么处理呢，重开的正数发票怎么处理呢
你好，这个是不用做账的，只用将红冲的和正数发票留存备查就可以了
9楼
2023-03-06 19:42:26
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售方将去年多开的发票红冲购方怎样账务处理
购货方做退货处理，已经结转成本要用以前年度损益调整科目替代调整
10楼
2023-03-06 20:51:09
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
我红冲发票后重新开票 那些票怎么处理 我不是问账务处理 那些票据怎么存放
把红冲的发票附在红冲发票账务处理的后面做为附件。
11楼
2023-03-06 22:15:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 默然以言 发表的提问：
老师，我16年开了50万的发票，今年红冲发票了，又开了16万的发票，账务处理如何做
你好，红冲，借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本 开16万的发票 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
12楼
2023-03-06 23:21:04
全部回复
默然以言：回复邹老师 老师的做法不太对吧，跨年度影响损益了
2023-03-06 23:41:57
邹老师：回复默然以言你好，你发票是今年开具的，收入就是主营业务收入，而不是以前年度损益调整的
2023-03-07 00:02:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 无心的棉花糖 发表的提问：
跨年红冲发票，账务处理要怎么做
新年好，跨年（销项）红冲发票，账务处理是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本
13楼
2023-03-07 00:29:35
全部回复
无心的棉花糖：回复邹老师 怎么导入红字发票信息表
2023-03-07 00:57:28
邹老师：回复无心的棉花糖你好，进入开票系统，点击负数发票填开，选择导入红字发票信息表
2023-03-07 01:24:14
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 厉害我的仔 发表的提问：
请问老师：红字更正、冲销账务处理（做账出错）和销售退回账务处理一样吗？（借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费）冲回时 红字做账。
可以的，因为收入再贷方，如果做在借方余额虽然是对的，但是回和以后的结转数相混淆
14楼
2023-03-07 01:23:37
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.76w
引用 @ 端庄的鸭子 发表的提问：
出口外贸企业进项发票冲红又开据相同金额正数发票如何认证及账务处理
负数发票不需要认证，之前抵扣了进项转出 借应付账款贷库存商品，进项转出 正数发票退税勾选 借库存商品，进项贷应付帐款
15楼
2023-03-07 02:53:04
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