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工会会计年终科目结转
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 雨中人 发表的提问：
应缴税金明细科目年终结转会计分录
结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录
1楼
2023-03-06 10:36:52
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 兰心^O^ 发表的提问：
年终的时候结转利润分配的会计科目怎么做？
你好，利润亏损结转 借 利润分配-未分配利润 贷 本年利润 利润盈利结转 借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润
2楼
2023-03-06 12:06:45
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兰心^O^：回复汪晨老师 是不是每到年终做这个分录？
2023-03-06 12:18:47
汪晨老师：回复兰心^O^你好，是的，年终都要做的。
2023-03-06 12:38:10
兰心^O^：回复汪晨老师 一个股东中途退股产生的分红分录怎么做？
2023-03-06 13:08:04
汪晨老师：回复兰心^O^借 利润分配-退股人 贷 应付利润-退股人 借 应付利润-退股人 贷 其他应付款-退股人 借 其他应付款-退股人 贷 银行存款
2023-03-06 13:34:05
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 发发发发发 发表的提问：
工程项目完工，转到工程结算后工程结算这个科目最终会转到哪里
您好，开票的时候确认工程结算贷方，工程竣工后结转工程结算借方，贷方是工程施工，差额是合同毛利
3楼
2023-03-06 13:20:33
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发发发发发：回复小黎老师 这三个科目是都有余额的？
2023-03-06 13:47:45
小黎老师：回复发发发发发您好，正常没有完工都是有的，完工后就都没了
2023-03-06 14:14:49
发发发发发：回复小黎老师 我的意思就是完工后转到哪里去
2023-03-06 14:34:58
小黎老师：回复发发发发发您好，完工后，工程施工和工程结算对冲了
2023-03-06 14:57:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ . 发表的提问：
年终转账包括哪些会计科目
你好，所有有余额的科目都需要结转的
4楼
2023-03-06 14:42:37
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 微笑的羽毛 发表的提问：
年终转账后可能存在余额的预算结余会计科目有哪些？
财政补助结转 非财政补助结余，财政拨款结余，财政拨款结转有余额 ，本年盈余，累积盈余有余额
5楼
2023-03-06 15:40:43
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.76w
引用 @ 娟 发表的提问：
请问老师，年终应交税费进项税额借方有余额，需要结转吗？年终结转会计科目该如何写呢？谢谢！
可以结转的 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
6楼
2023-03-06 16:50:00
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Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 简梦初心的记忆 发表的提问：
用友T3年终结转到下个年度时上个会计年度的科目余额会自动带到本年度吗
这个你要问一下软件客服才知道哦
7楼
2023-03-06 18:18:40
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ lina 发表的提问：
老师你好，我想问下新政府会计制度预算会计年终结转。收入和支出结转到财政拨款结转这个科目，再怎么做
你好， 再做分录： 借：财政拨款结转 贷：财政拨款结余 …就可以了
8楼
2023-03-06 19:34:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计科目年底结转
请问你想问的问题具体是？
9楼
2023-03-06 20:39:50
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.76w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
为什么期未工程施工有余额？不知这个科目最终会结转到那个科目
你好，你还没有完工的，它可以有余额的。在借方有余额结转到主营业务成本，确认收入之后结转。
10楼
2023-03-06 21:44:45
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小鱼儿：回复郭老师 完工是时按这样做分录？ 借：工程结算 贷：工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本
2023-03-06 22:01:03
郭老师：回复小鱼儿你好，不是的，借主营业务成本贷工程施工 借工程结算贷主营业务收入。
2023-03-06 22:22:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小静 发表的提问：
有工程施工的这个会计科目，怎么结转啊
你好，与工程结算对冲 借；工程结算 贷；工程施工 合同毛利
11楼
2023-03-06 23:05:37
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小静：回复邹老师 之前公司什么业务都没有发生，法人出差谈工程，回来报销了几千元的差旅费，是借长期待摊费用-开办费 贷银行存款，还是借管理费用 贷银行
2023-03-06 23:17:57
邹老师：回复小静你好，计入管理费用核算
2023-03-06 23:29:15
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年终结转会计分录
年终结转利润分配明细账户余额的会计分录怎么做
12楼
2023-03-07 00:09:55
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借本年利润 贷利润分配未分配利润 或者相反......
2023-03-07 00:36:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 张志娥 发表的提问：
工程施工属于成本类会计科目，期末要结转吗？那么要结转到那个会计科目呢？
您好！要结转的。确认当期合同收入，结转成本。 　　借：主营业务成本 　　　　工程施工——合同毛利——XXX合同段 　　　贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
13楼
2023-03-07 01:32:05
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张志娥：回复宋生老师 老师咱们会计学堂没有工程施工的自动结转吧？这个工程施工必须自己再填制凭证结转对吧？
2023-03-07 01:49:51
宋生老师：回复张志娥您好！是的。自己确认。
2023-03-07 02:06:24
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 香雪 发表的提问：
结转本年利润会计科目
你好，意思是怎么转到未分配利润吗？
14楼
2023-03-07 02:48:17
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香雪：回复东老师 年度了，本年的利润需要结转吗
2023-03-07 03:08:29
东老师：回复香雪这个需要结转到未分配利润里面的。
2023-03-07 03:38:15
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 纯真的鞋子 发表的提问：
事业单位工会年终收支有结余会计帐需要结转分配吗？
结转事业结余差额： （1）若为盈余： 借：事业结余 贷：结余分配 （2）若为超支： 借：结余分配 贷：事业结余
15楼
2023-03-07 03:46:14
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纯真的鞋子：回复李爱文老师 老师，那么结余分配是分配进入一般基金吗？
2023-03-07 04:09:58
李爱文老师：回复纯真的鞋子最终就在结余分配科目了
2023-03-07 04:39:49
纯真的鞋子：回复李爱文老师 就是不再进行具体分配了
2023-03-07 04:53:15
李爱文老师：回复纯真的鞋子转入”事业基金——一般基金“科目，”结余分配“年终无余额
2023-03-07 05:12:08
纯真的鞋子：回复李爱文老师 是的，我刚才要问的就是这个分录了
2023-03-07 05:36:50
李爱文老师：回复纯真的鞋子根据”结余分配“科目余额，进行反方向结转
2023-03-07 05:56:52
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