你好，增值税在做每笔销售的时候，按销售额/1.03*3%计算增值税入账 借：应收账款或银行存款 总价款（销售额） 贷：主营业务收入 按销售额/1.03 应交税费——应交增值税 销售额/1.03*3% 月底的时候看看当月总的有多少应交增值税，按那个金额计提城建税、教育费附加和地方教育附加 借：税金及附加 贷：应交税费——XX税 企业所得税按当期企业的利润总额计提 借：企业所得税 贷：应交税费——企业所得税

您好 做相同的红字分录冲销就好了

借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

你好；去年的税费这个是什么税种的？ 这样好判断分录。 你是什么准则的

你好，现在记税金及附加，借税金及附加贷应交税费借应交税费贷银存

你好，这个一交税金是当月缴纳当月的，你们是吗？

你是小规模还是一般纳税人？

你好，不用提前计提，进项税额是负数，在贷方转出

你这个分录是补计提的分录。可以这么处理

新会计准则 工会经费计提时： 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬一工会经费 工会经费交纳时： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款

必须计提借：管理费用 贷：应交税费-工会经费 贷：其他应付款-工会经费 缴纳税款时： 借：应交税费-工会经费 800 贷：银行存款 划拨给工会时： 借：其他应付款-工会经费 贷：银行存款

要的，所得税费用要结转到本年利润的