想人陪的指甲油：回复邹老师 取得快递费

邹老师：回复想人陪的指甲油你好，快递公司取得快递费收入 借：银行存款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）

水杯子：回复袁老师 可否不做会计凭证,只建简易账,只登记主营业务收入和主营业务成本这两个简易账簿

袁老师：回复水杯子这个可以的，能准确记录即可的了

爱吃蘑菇的小菇凉：回复宋生老师 这个建账怎么建，基本的账务流程是什么

宋生老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好！你有什么业务就做对应的分录。然后根据分录做报表，申报税费等。

李老师：回复爱笑的流沙您好，可以来会计学堂学习哦

注会取证班 木子：回复李老师 所有快递单

李老师：回复注会取证班 木子那你就拿每个快递单做凭证 做收入

注会取证班 木子：回复李老师 不是说快递单不是正式发票，不能直接做记账凭证么？？？

李老师：回复注会取证班 木子你是快递公司，做收入的啊，。。。。

2333333：回复佟老师 可以计入低值易耗品么？

佟老师：回复2333333为啥入低值易耗，这个是你公司开展业务需要的主要产品

2333333：回复佟老师 还有一个问题就是我们分部借了其他分部的信封纸箱之类的，借来的时候会计分录怎么做？以及到期了还回去怎么做？

佟老师：回复2333333你这个就是库存商品调拨之间，你做个出入库记录吧，不用做分录

2333333：回复佟老师 但是这个不是属于同一个下属公司的啊

佟老师：回复2333333可以设置内部商品调拨单，分公司根据调拨单登记库存商品明细账。如果你不是同一个县市的，增值税就要视同销售处理

会撒娇的信封：回复邹老师 管理费用-办公费-其他。 谢谢！ 还有想请问下，我用我的用友软件查询单位人员的借备用金情况，是那个人是借方余额，有一个是贷方？ 这个贷方的，经常用费用报销单冲备用金，现在在贷方是不是我们反过来欠她的钱。

you are so cute：回复立红老师 可以做管理费用吗

立红老师：回复you are so cute你好，可以作为管理费用，

you are so cute：回复立红老师 这样做账务处理对不对

立红老师：回复you are so cute你好，如果取得专票，您的分录是正确的。

朴素的饼干：回复江老师 那么购买的编织袋是计入库存商品还是什么？计入销售费用后结转本年利润吗？

江老师：回复朴素的饼干直接结转计入成本，这个不是销售费用。

朴素的饼干：回复江老师 借：库存商品 贷：现金 借：主营业务成本 贷：库存商品 对吗？

江老师：回复朴素的饼干是这样的分录进行账务处理。

朴素的饼干：回复江老师 真的非常感谢

江老师：回复朴素的饼干有不明白的问题再咨询

朴素的饼干：回复江老师 你好老师，我想再咨询一下，我们是快递公司，下面有2个分部，当分部想买面单号时会告诉我们，让我们来买，购买成功后由我们再分配到2个分部，购买面单号的钱会分别在2个分部的系统里扣钱，直接到总部的账上，而我们就像是中间商，我们与总部之间购买单号会有差额，总部在扣2个分部的钱后，会把这部分的差额再返还给我们，例如：我们自己买是1.2元一个单号，但是给分部买却是2元一个，这之间的差额总部再返还给我们。就是这之间的会计分录我不会做，想请教一下老师，应该怎么做？？

江老师：回复朴素的饼干你们是一般纳税人，还是小规模纳税人? 我知道你们是购买单号，再加价销售出去

朴素的饼干：回复江老师 应该是一般纳税人，我刚来，还不太清楚，我只做内账

朴素的饼干：回复江老师 请问老师能教练我怎么做吗？

江老师：回复朴素的饼干做内账，你可以按购买价作为成本，按销售价作为收入，中间的差价就是利润

朴素的饼干：回复江老师 借：银行 贷：主营业务收入 借：主营业务成本 贷：？

江老师：回复朴素的饼干贷：库存商品 这个库存商品，就是单据

朴素的饼干：回复江老师 最后在结转本年利润就行了？

江老师：回复朴素的饼干是的，最后结转至本年利润

朴素的饼干：回复江老师 谢谢老师，如果以后还想请教您，应该怎么找您？

江老师：回复朴素的饼干直接提问时，可以加上@江老师

朴素的饼干：回复江老师 好的好的，真是太谢谢，经老师这么一说，顿时思路就清晰多了

江老师：回复朴素的饼干我在线时能够及时回复，不在线时就无法回复。

张茂建：回复宋生老师 张三借10万元给公司做周转金账务怎样处理？

宋生老师：回复张茂建您好！借：现金等 贷其他应付款。

张茂建：回复宋生老师 公司订做模具一套，已付款，但未取得发票的账务处理？

宋生老师：回复张茂建您好！借预付账款，贷：银行存款等