333882：回复许老师 老师 贷方不是其他应付或什么的吗

许老师：回复333882不是的呀 无追索权 就是冲减应收账款的 如果有追索权 是计入短期借款的

carol.：回复冉老师 但是我这样做好凭证，实收资本借方有余额，我需要怎么操作

冉老师：回复carol.这个怎么会借方余额的

一一：回复蒋飞老师 差价不记录财务费用吗？

蒋飞老师：回复一一如果是支付的费用就记入财务费用科目

一一：回复蒋飞老师 打比方保理公司转了1万工程款，另外开了1千差价发票，这个也没有支付，是保理公司收的手续费之类的

蒋飞老师：回复一一你好！做分录： 借：财务费用…手续费 贷：应付账款

蓉：回复邹老师 待摊费用里的开办费吗？

邹老师：回复蓉如果是筹建期，可以计入开办费明细

单行的轨道：回复宋生老师 一次性预付一年的房租，怎么做分录？？？

宋生老师：回复单行的轨道您好！借预付账款-房租 贷现金等。

单行的轨道：回复宋生老师 本月交上月电费分录？？？？是要计提么？？

宋生老师：回复单行的轨道您好！你上月应该计提，借管理费用水电费等 贷应付账款等 然后本月借应付账款等 贷现金等。

繁荣的小刺猬：回复邹老师 嗯嗯，是的呢

邹老师：回复繁荣的小刺猬你好，购买股权的时候，借；长期股权投资，贷；长期应付款 分期付款的时候，借；长期应付款，贷；银行存款

李s135：回复郭老师 只做一笔分录，按发票上最终的金额处理，是吗

郭老师：回复李s135对的，是的，是这么做的。

李s135：回复郭老师 这个是供应商给的折扣，开票是按订单开出去，这样销售单价和进货单价会相差很远，

郭老师：回复李s135你好，会不会造成收入小于成本？只要不会的话就没有关系。

曾经的麦片：回复meizi老师 有货款，有固定资产还有装修

曾经的麦片：回复meizi老师 总共15万，对方先转了3万

meizi老师：回复曾经的麦片你好；    意思整体转让了。  那你 这个应收账款  和长期待摊费用-装修费  和固定资产都有余额 是吗？   

曾经的麦片：回复meizi老师 装修费直接一次计入费用了，固定资产按月折旧的

meizi老师：回复曾经的麦片 你好 ；    那你这个货款又是怎么挂的； 我好判断怎么来处理   

曾经的麦片：回复meizi老师 直接采购入库存商品了

meizi老师：回复曾经的麦片 你好 ；  意思对方是 花15万买你的门店。 门店是你的固定资产吗？  这个货款 你的商品也会转让给 对方是吗？ 还有装修费  对方也得承担部分。 对应的固定资产也给对方是吗  ”

曾经的麦片：回复meizi老师 对的，是这样

meizi老师：回复曾经的麦片    那你就做账：借固定资产清理 ； 累计折旧 贷固定资产 ；  借应收账款贷固定资产清理 ； 应交税费-应交增值税； 把固定资产清理余额转资产处置损益科目去 ； 然后 装修费你做 ；借应收账款贷 费用   ；        货物的话 做变卖 ‘ 借 应收账款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税   借主营业务成本贷库存商品  ’

曾经的麦片：回复meizi老师 但是打包转的，分不出每项具体的金额

meizi老师：回复曾经的麦片 那你就 自己要去分金额出来。 不然你科目没法平哦   

曾经的麦片：回复meizi老师 账上采购货款10万我们只卖了6万

曾经的麦片：回复meizi老师 怎么入账呢

meizi老师：回复曾经的麦片你好； 正常做收入结转成本即可 。  分录都是一样的 ； 只是你低价销售了  

曾经的麦片：回复邹老师 有固定资产，有货款，有无形资产，有装修

邹老师：回复曾经的麦片你好 固定资产 借：固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷：固定资产 借：银行存款等科目   ，贷：固定资产清理 ， 应交税费—应交增值税   借：资产处置损益 ，  贷：固定资产清理（或相反分录） 货款 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 无形资产 借：银行存款等科目，累计摊销，贷：无形资产，应交税费—应交增值税