娜娜：回复赵老师 408331121@qq.com,视频我下载过了，但是都没有讲义，麻烦您把讲义发给我吧。谢谢老师。

赵老师：回复娜娜发你了，请查收。

那份爱：回复紫藤老师 那缴纳时借应交税费，贷银行存款，月末不需要结转吗

紫藤老师：回复那份爱月末需要结转的了

那份爱：回复紫藤老师 哦，明白了

紫藤老师：回复那份爱好的，，如果对解答满意可以五星好评哦  

那份爱：回复紫藤老师 借其他费用，贷非限定性净资产

那份爱：回复紫藤老师 分录反了

紫藤老师：回复那份爱你好，对的，你的理解是对的

那份爱：回复紫藤老师 分录反了

紫藤老师：回复那份爱借非限定性净资产， 贷其他费用

足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961：回复娜老师 老师您好，以上分录是公司计提工会经费的会计分录是吧？

娜老师：回复足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961收到工会经费的分录是借：银行存款  　　贷：其他应付款-工会经费

足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961：回复娜老师 打个比方公司工资总额100000元，计提工会经费2000元，公司设立工会组织，工会组织单独核算 计提时：借：管理费用-工会经费，贷记：应付职工薪酬-工会经费， 设立工会组织的 税务代收40%，工会组织60% 借：应付职工薪酬-工会经费2000 贷：银行存款800（上缴税务代收） 其他应付款-工会经费（转独立核算工会组织）1200 收到工会组织开出的（工会专用收据） 借：其他应付款-工会经费1200 贷：银行存款1200 这样是否正确老师

娜老师：回复足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961没问题，分录是正确的

暖暖老师：回复阔达的棒棒糖入库单，汇款单，合同

阔达的棒棒糖：回复暖暖老师 谢谢老师

暖暖老师：回复阔达的棒棒糖不客气，麻烦给予五星好评

晓娜：回复王超老师 费用发票是可以用于退税吗

王超老师：回复晓娜这个不看你是不是成本费用的，是看你是不是专票的

青春侠：回复暖暖老师 这个 不是用于抵扣的，是用于 退税的，外贸型企业

暖暖老师：回复青春侠那也得额比对相符后才可以

青春侠：回复暖暖老师 对比相符后 怎么操作啊？也是选择 认证不抵扣吗

暖暖老师：回复青春侠直接申报就可以的，和你在勾选系统的专票一样的操作

月月老师：回复空城，旧梦你好，你需要申报什么。

空城，旧梦：回复月月老师 企业会计准则， 资产负债表，利润表是根据什么进行填写的。

月月老师：回复空城，旧梦你好，月报还是年报呢

空城，旧梦：回复月月老师 我们是季报

空城，旧梦：回复月月老师 资产负债表，利润表是根据当月开票的金额来填写还是？

月月老师：回复空城，旧梦你好，你是需要报税吗

空城，旧梦：回复月月老师 税已经报过了，钱都交过了。现在是要申报财务报表。

空城，旧梦：回复月月老师 就是这个 您帮忙看一下。

月月老师：回复空城，旧梦你好，财务报表应该在报税的时候填过了。

空城，旧梦：回复月月老师 老师，我们是个体，每季度是按开票金额去交税的。直接在网上申报。那这个还需要填写吗？系统上显示出来需要申报。

月月老师：回复空城，旧梦你好，应该是需要申报的。

hyqq007：回复答疑何老师 那请问老师是怎么做分录呢

那朵菩萨l-~i莲：回复王雁鸣老师 老师不是价税分开，税款入营业外收入

王雁鸣老师：回复那朵菩萨l-~i莲您好，不是的，民间非营利企业增值税免税，不用价税分开的，那个价税分开，税款入营业外收入的做法，是指的小规模纳税人，月收入低于3万元，或者季收入低于9万元的免税情况来说的。

那朵菩萨l-~i莲：回复王雁鸣老师 那纳税申报表填写的是价税分离的是吗

王雁鸣老师：回复那朵菩萨l-~i莲您好，是的，申报表是价税分离申报的，没错，但是账上的免税收入可以不做价税分离的。如果您想做价税分离处理，也是可以的。但是我的经验来看，没必要价税分离的。

郭老师：回复大方的世界配件需要单独选择配件的税收编码。