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收回借款余额会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 无心的大神 发表的提问：
行政单位用零余额还公务卡还错了一笔，后来以现金的方式退回。还款时财务会计分录是，借：其他应收款，贷：零余额。收款时财务会计分录是，借：库存现金，贷：其他应收款。请问还款和退回时怎么做预算会计分录？
还款和退回时不做预算会计分录
1楼
2023-03-06 20:09:11
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ☀ tracychow 发表的提问：
其他应付款借方有余额，多付收不回来了，年终如何做会计分录
您好！计入营业外支出就可以了。
2楼
2023-03-06 20:59:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
应收账款中余额收不回,怎样做会计分录
通过计提坏账准备计入资产减值损失
3楼
2023-03-06 22:21:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 虚心的猎豹 发表的提问：
老师挂着应收账款收不回来借方还有余额想冲掉。会计分录是借营业外支出贷应收账款
你好，应收账款收不回来，分录是 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借：坏账准备，贷：应收账款 
4楼
2023-03-06 23:20:08
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虚心的猎豹：回复邹老师 我们老的财务软件，没有信用减值损失可以用营业外支出吗
2023-03-06 23:47:07
邹老师：回复虚心的猎豹你好，老的财务软件，没有信用减值损失，有 资产减值损失  科目吗
2023-03-07 00:10:38
虚心的猎豹：回复邹老师 也没有哦
2023-03-07 00:23:05
邹老师：回复虚心的猎豹你好，你单位是什么软件，怎么连  资产减值损失  科目 也没有呢 
2023-03-07 00:51:06
虚心的猎豹：回复邹老师 老版用友软件
2023-03-07 01:15:59
邹老师：回复虚心的猎豹你好，可以自行增加 信用减值损失 这个科目吗 
2023-03-07 01:41:35
虚心的猎豹：回复邹老师 在哪里添加会计科目哦
2023-03-07 02:02:39
虚心的猎豹：回复邹老师 我知道了
2023-03-07 02:15:23
邹老师：回复虚心的猎豹（是针对这个问题还有什么疑问吗）
2023-03-07 02:33:55
虚心的猎豹：回复邹老师 没有哦的
2023-03-07 02:52:53
邹老师：回复虚心的猎豹祝你学习愉快，工作顺利！ 
2023-03-07 03:17:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 茉 ~ 司 发表的提问：
去年向个人借款的金额少记了，所以今年期初余额少记了，怎么补录少记的这部分金额的会计分录怎么写？
你好 借；银行存款等科目 贷；其他应付款
5楼
2023-03-07 00:34:51
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茉 ~ 司：回复邹老师 老师，实际银行存款没有增加，这样银行存款的余额就不对了
2023-03-07 00:58:55
邹老师：回复茉 ~ 司你好，那当时借款是通过现金的方式？
2023-03-07 01:13:25
茉 ~ 司：回复邹老师 老师，我知道了，谢谢
2023-03-07 01:30:49
邹老师：回复茉 ~ 司不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-07 01:47:23
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 周利奇 发表的提问：
应付账款借方有余额，现金收回来了，借库存现金，贷应付账款，这个会计分录解释一下，不太明白
你好，应付账款的借方余额是预付账款，是我们多会的款项，现在如果把多会的款项收回来， 借：库存现金，贷应付账款
6楼
2023-03-07 01:41:05
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周利奇：回复立红老师 那和调现金账有什么区别？比如转账付款的发票记成现金付款，借原材料贷库存现金，借应付账款贷银行存款，后来调账也是借库存现金贷应付账款，这个调账分录和现金收回预付款的分录是一样的，需要区分吗？
2023-03-07 01:54:38
立红老师：回复周利奇你好，需要在做凭证中在摘要中说明，做区分。 因为如果不说明，就不好区分是调现金账还是收回预付款项
2023-03-07 02:09:08
周利奇：回复立红老师 哦，就是说这两个分录虽然是一样的，但实际上是不同的业务是吗？
2023-03-07 02:21:42
立红老师：回复周利奇你好，是的，是这样的。
2023-03-07 02:47:59
周利奇：回复立红老师 调整现金账的分录，我可以这样理解吗？现金收回来了，就多了一笔负债所以借库存现金贷应付账款，我不知道这样理解对不对？
2023-03-07 03:14:21
立红老师：回复周利奇你好，需要看是为什么收回的现金的，就是收回现金的原因是什么
2023-03-07 03:28:34
周利奇：回复立红老师 就是调账，银行付款的发票做成现金付款了，这个可以这样理解吗？
2023-03-07 03:56:46
立红老师：回复周利奇你好，可以的，可以这样理解
2023-03-07 04:14:23
周利奇：回复立红老师 要是收回预付款就不能这样理解了吧
2023-03-07 04:42:33
立红老师：回复周利奇你好，是的，调账和收回的含义是不同的，需要在摘要中说明
2023-03-07 04:57:59
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
期初余额其他应收款少录了一笔借款，怎么做分录补回
借：其他应收款贷：未分配利润
7楼
2023-03-07 03:07:37
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柠檬：回复袁老师 但是这次款，还没有报销
2023-03-07 03:32:50
袁老师：回复柠檬挂其他应收款的啊 。
2023-03-07 03:54:11
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 杜鑫 发表的提问：
我们的账本应收账款余额借方是负数 老板说已经没这个账了 会计分录该如何清掉 应收账款余额在借方老板说账清掉的时候 会计分录借：其他应收款 贷：应收账款X单位
如果这个负数确实付不出去，借 应收账款 贷营业外收入。
8楼
2023-03-07 04:16:14
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杜鑫：回复方老师 那应付账款余额是负数呢，是借:营业外收入贷:应付账款吗
2023-03-07 04:41:01
方老师：回复杜鑫应付账款的话，借方是营业外支出 。
2023-03-07 05:03:58
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 坚定的日记本 发表的提问：
本单位上年垫付公益岗位人员工资，分录:借 其他应收款，贷 零余额用款额度，今年收到财政拨付的这部分资金，财务会计分录:借:零余额用款额度，贷:其他应收款，请问预算会计是不是不用做分录？
你好 上年度预算会计做分录了吗？
9楼
2023-03-07 05:35:12
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杨一老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ Hjh 发表的提问：
打错了 行政单位员工借款财务会计做借:其他应收贷:零余颃 预算会计借:行政支出贷:资金结存一零余额请问老师还回借款财务，预笄如何做分录
同学你好，还回借款预算会计分录为借：资金结存-零余额 贷：行政支出
10楼
2023-03-07 06:25:48
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 乱乱 发表的提问：
应收账款借方余额是不是要转入预收，会计分录怎么写？
应收账款的借方余额本身就是应收账款，如果是预收账款，将同一客户的合并处理
11楼
2023-03-07 07:22:13
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乱乱：回复李爱文老师 应收账款贷方余额转入预收会计分录怎么做？
2023-03-07 07:51:54
李爱文老师：回复乱乱应收账款贷方余额属于报表的重分类，但也不用转预收账款。属于预收的货款，只是没有发货导致是借方余额
2023-03-07 08:13:44
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 雪萍 发表的提问：
销售元从公司借款1万元给客户送礼，后销售自己开票把这笔冲掉了，几个月后客户又把这1万给退回公司了，怎样做会计分录
你好，借款：借：其他应收款 贷：现金，报销，借：管理费用 贷：其他应收款，还回，借：现金 贷：管理费用或营业外收入
12楼
2023-03-07 08:38:52
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雪萍：回复吴月柳 分公司收到一笔合同款250000元，给总公司转入20万，剩余5万元作为分公司日常开支。（平时分公司日常开支都是总公司汇款的），怎样做会计分录？谢谢老师
2023-03-07 09:09:50
吴月柳：回复雪萍收款，借：银行存款 贷：应收账款，转给公司，借：其他应付款-总公司 贷：银行存款
2023-03-07 09:32:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 学堂用户htigvz 发表的提问：
公司借款给个人，未用完退回怎么做会计分录
你好，公司借款给个人，未用完退回 借：银行存款等科目，贷：其他应收款 
13楼
2023-03-07 09:45:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 迥梦 发表的提问：
你好，收到法院执行款退回请问会计分录怎么做？（之前有起诉个人借款，后面已还）
你好，借；银行存款，贷；其他应收款
14楼
2023-03-07 11:07:59
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迥梦：回复邹老师 那其他应收款不是一直挂着吗？挂之前借款的个人还是？
2023-03-07 11:30:57
邹老师：回复迥梦你好 之前个人借款的时候，借；其他应收款，贷；银行存款等科目 现在追回个人借款，借；银行存款，贷；其他应收款 这样两笔分录之后，其他应收款没有余额啊
2023-03-07 11:56:17
迥梦：回复邹老师 没有从账上走怎么办？
2023-03-07 12:11:24
邹老师：回复迥梦你好，你是指之前借款没有从公账上走的意思？
2023-03-07 12:26:58
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 星星 发表的提问：
其他应收款：期末余额借方4223元，期末余额借方102100元，其他应付款：期末余额106323元，老师这个会计分录怎么对冲啊
您好 借：其他应付款106323 贷：其他应收款 4223 其他应收款 102100
15楼
2023-03-07 12:07:17
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