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<企业会计准则--股份支付>
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 兴奋的八宝粥 发表的提问：
最新企业会计准则有电子档吗
你好 去准则 委员会官网下载就可以 
181楼
2023-02-02 06:14:56
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 张晨晨 发表的提问：
老师您好！建筑业适用小企业会计准则，苗木票农产品加计扣除，税务局要求加计部分转出，请问转出之后会计分录如何写？
什么原因需要转出来？分录是怎么做的？
182楼
2023-02-02 06:32:04
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 汝丽丽 发表的提问：
想问下小企业会计准则2013和小企业会计准则2020有什么差别
这个小准则没有这个2020？？这个你哪里看到新准则出来了，
183楼
2023-02-02 07:00:39
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汝丽丽：回复maize老师 现在不是有新的会计准则吗
2023-02-02 07:31:52
汝丽丽：回复maize老师 你们是没有收到消息吗
2023-02-02 07:58:13
maize老师：回复汝丽丽那是企业会计准则不是小准则
2023-02-02 08:16:39
maize老师：回复汝丽丽企业会计准则核算复杂，这个和国际会计准则接轨，小准则核算简单，使用业务简单企业，
2023-02-02 08:37:47
maize老师：回复汝丽丽适用业务简单企业 一般是小规模企业，
2023-02-02 08:56:20
maize老师：回复汝丽丽具体你邮箱多少，我发你你自己去看吧，
2023-02-02 09:12:08
汝丽丽：回复maize老师 不了，我在百度看看具体差异
2023-02-02 09:23:55
汝丽丽：回复maize老师 非常感谢
2023-02-02 09:41:05
maize老师：回复汝丽丽这个我建议还是我发你吧，这个具体你去比对下比较好，这个更加方便点，这个对应那个有详细每个科目咋用的，
2023-02-02 09:57:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 岁月静好22 发表的提问：
老师，前任会计开票多开了11232元，此货款收不回来了，我们是小企业会计准则，这个该如何处理？需要什么附件，谢谢
借营业外支出贷应收账款 收不回来的证明
184楼
2023-02-02 07:05:59
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岁月静好22：回复郭老师 我查到了是退货的一个管子她也开票了，所以多开了一个管子，数量为96米，那这个成本也多结转了，要调整不？
2023-02-02 07:36:20
岁月静好22：回复郭老师 我把销售退货的单子打印出来，然后在上面写上说明，领导签字这样行不，作为附件
2023-02-02 07:59:10
郭老师：回复岁月静好22需要 对方给你开负数 你需要红冲
2023-02-02 08:17:11
岁月静好22：回复郭老师 是我们公司开出去的发票，对方也没有说我们多开了发票呢
2023-02-02 08:37:01
郭老师：回复岁月静好22你开的普票还是专票，你们开负数发票。
2023-02-02 08:53:12
岁月静好22：回复郭老师 开的专票，万一对方作抵扣了呢，是5月份干的发票呢
2023-02-02 09:20:36
郭老师：回复岁月静好22对方开红字的信息表，然后你们开负数发票。
2023-02-02 09:40:49
岁月静好22：回复郭老师 是不是得给对方说，然后开红字发票
2023-02-02 09:52:13
郭老师：回复岁月静好22好对的，是这么做的。
2023-02-02 10:19:50
岁月静好22：回复郭老师 好的，老师如果是普票是不是可以直接开红字发票，而不要对方开红字信息
2023-02-02 10:30:02
郭老师：回复岁月静好22你好对的，不需要开红字信息表就可以开负数发票。
2023-02-02 10:43:14
岁月静好22：回复郭老师 开红字是不是要把上次的发票全部都要开红字，然后在开正数正确的发票
2023-02-02 11:01:16
郭老师：回复岁月静好22你好 可以开部分负数发票 退哪些开哪些
2023-02-02 11:29:27
岁月静好22：回复郭老师 好的，老师如果对方不愿意开红字信息怎么办？
2023-02-02 11:57:07
郭老师：回复岁月静好22你好 为啥 他多抵扣了
2023-02-02 12:10:44
岁月静好22：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-02-02 12:27:48
郭老师：回复岁月静好22不用客气的，工作愉快。
2023-02-02 12:41:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 云淡风清 发表的提问：
老师我从哪儿看是不是属于申报a类报表的企业，我们是20年6月注册 的企业的，原来用的小企业会计准则，到12月时改的一般会计企业准则
你好，截图你的企业所得税申报表就行。
185楼
2023-02-05 08:17:37
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云淡风清：回复郭老师 这块儿我看是必须的表呢
2023-02-05 08:46:33
郭老师：回复云淡风清你好，你们是a查账征税的，如果是核定的话只有一个收入的主表
2023-02-05 08:57:38
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 「糯米豆」 发表的提问：
年后收到本应发生在年前费用的发票，同时发票开具时间是年后，怎样将该笔费用入到年前（小企业会计准则）？
你好，学员，直接预提暂估在年前即可的
186楼
2023-02-05 08:33:47
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「糯米豆」：回复冉老师 年前已经结账，未暂估
2023-02-05 08:52:29
冉老师：回复「糯米豆」没有的话，除非反结账，不然本期更改不了的
2023-02-05 09:11:13
「糯米豆」：回复冉老师 直接会计差错调整未分配利润怎样？
2023-02-05 09:30:20
冉老师：回复「糯米豆」直接在本期用以前年度损益调整调整即可
2023-02-05 09:58:22
「糯米豆」：回复冉老师 这个事情是这样的，21年费用发生了很多，但是我们资金不好，发生的很多费用没有付款，导致成本发票都是年后进来的，有一部分没有预估到，大概500万，如果正常的话21年我们不用缴纳企业所得税，但实际我们缴纳了，我想在汇算清缴时退回来，你有什么方法推荐吗？
2023-02-05 10:23:18
冉老师：回复「糯米豆」在汇算清缴附表105000里面纳税调减即可的，就不会交税的
2023-02-05 10:39:49
「糯米豆」：回复冉老师 小企业会计准则哪里有以前年度损益调整？？？？
2023-02-05 10:58:03
冉老师：回复「糯米豆」小企业会计准则可以直接用未分配利润科目
2023-02-05 11:24:23
「糯米豆」：回复冉老师 对了，105000哪里调整
2023-02-05 11:38:30
冉老师：回复「糯米豆」105000有个其它里面调整的，学员
2023-02-05 11:56:57
「糯米豆」：回复冉老师 老师，里面有好几个其他，你说的是、扣除类调整项目里的其他吗
2023-02-05 12:26:30
冉老师：回复「糯米豆」扣除类调整项目里的其他
2023-02-05 12:48:39
「糯米豆」：回复冉老师 那个填了不会引起税务稽查把，这个很少人填写啊老师
2023-02-05 13:05:16
冉老师：回复「糯米豆」这个不会的，很多都是这么调整的
2023-02-05 13:32:29
「糯米豆」：回复冉老师 您确定吗填写到那里没问题吗？
2023-02-05 13:58:15
冉老师：回复「糯米豆」没有的 ，学员，老师接触的公司都是这么调整的
2023-02-05 14:21:57
「糯米豆」：回复冉老师 谢谢老师，幸苦了
2023-02-05 14:32:47
冉老师：回复「糯米豆」不客气，祝你周末愉快
2023-02-05 14:50:38
莫老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.18w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
有没有小企业会计准则的核算资料啊
你好，你具体想问什么？
187楼
2023-02-05 08:40:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ Alice 发表的提问：
请问老师，小企业会计准则中对经营租赁有专门的规定吗
你好 经营租赁的账务处理吗？
188楼
2023-02-05 08:51:00
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Alice：回复郭老师 是的，对于企业租赁办公用房的账务处理，采用小企业会计准则与企业会计准则有区别吗
2023-02-05 09:16:55
郭老师：回复Alice企业会计准则用使用权资产，如果是小企业可以准则还是用预付账款就可以。
2023-02-05 09:27:41
Alice：回复郭老师 那么，采用小企业会计准则的企业租赁费用是按月结转的吗？可以在支付租金时一次性计入费用吗
2023-02-05 09:43:26
郭老师：回复Alice没有跨年，金额比较小的，可以一次做。
2023-02-05 09:55:14
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 蜜雪 发表的提问：
请教下老师，小企业会计准则去年暂估入库50000并结转了成本50000，今天实际来了金额20000税额2600专票，具体的分录麻烦老师写写
你好同学，你可以这样，你当时暂估入库了，15万的话，咱当时做的是借主营业务成本贷，应付账款暂估，那么咱今年的话，咱可以这样，咱可以借应付账款暂估贷利润分配未分配利润，然后冲掉这个5万，然后再借主营业务成本2万，借应交税费贷应付账款。
189楼
2023-02-06 05:44:38
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蜜雪：回复李霞老师 是这样的现在汇算清缴21年的之前暂估了5万实际来了2万，差额3万调增利润补缴所得税，如果这个季度再做分录主营业务成本2万，是不是影响了这个季度的利润
2023-02-06 06:06:30
李霞老师：回复蜜雪不会的，因为咱都是通过利润分配，未分配利润来做的。咱可以用那个利润分配未分配利润来代替主营业务成本。
2023-02-06 06:25:47
蜜雪：回复李霞老师 那这个资产负债表的未分配利润和利润表就没有勾稽关系了有影响吗
2023-02-06 06:54:47
李霞老师：回复蜜雪嗯你好，他会有点影响的哈，会有影响的。
2023-02-06 07:23:23
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ qzdhsv 发表的提问：
老师，有关于小企业会计准则和企业会计准则的区别的资料能发一份吗
你好 科目不同 财务处理不同 可以去准则 委员会官网下载相关的准则 
190楼
2023-02-06 06:13:43
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qzdhsv：回复玲老师 没有相关对比的文件吗
2023-02-06 06:35:48
玲老师：回复qzdhsv你好 没有文件的  这是两个不同的准则   处理不一样  每个准则 有规定  您可以买一准则 的书  教材 上面有科目和处理的对比   
2023-02-06 06:55:51
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 美美韶华 发表的提问：
怎么看公司是小企业会计准则 还是企业会计准则
你好 规模小的就选择小准则 ，反之选择企业准则
191楼
2023-02-06 06:32:47
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美美韶华：回复玲老师 去年的租金 去年收到的发票 一直 是借 预付账款 贷银行存款 这个怎么做账
2023-02-06 06:51:30
玲老师：回复美美韶华你好 不同的问题请重新提问 
2023-02-06 07:12:33
玲老师：回复美美韶华你好，学堂有规定，一事一问
2023-02-06 07:31:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，请问下砂石厂只能执行会计准则，不能执行小企业会计准则么？
你好，可以选择小企业会计准则做账。
192楼
2023-02-06 06:56:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
老师 京东上卖的小企业会计准则是2020年版的，现在买合适吗
你好；    不建议的；   现在都22年的 ；       
193楼
2023-02-07 06:12:01
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @  发表的提问：
小企业会计准则和企业会计准则核算时有哪些不同的
你好，学员，基本差不多的，只不过小企业会计准则科目简单少一些
194楼
2023-02-07 06:39:16
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 心灵美的发带 发表的提问：
老师，小企业会计准则，在建账时候选择什么准则？
你好，2013小企业会计准则。
195楼
2023-02-07 06:48:34
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