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应付账款退回会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 清脆的路灯 发表的提问：
若该汇票因超出付款期限未曾使用,向开户银行申请并退回款项。会计分录怎么做
你好，借：银行存款，贷：其他货币资金 
1楼
2023-03-07 10:31:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
网银付款被退回，退款多了3元，怎么做会计分录
借；银行存款 贷；预付账款等科目
2楼
2023-03-07 11:37:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ LI 发表的提问：
这个会计分录为什么这样记呢，付款在退回的两张回单不能消吗还是记分录吗？
你好，收到，付出，应当抵消才是的
3楼
2023-03-07 13:03:14
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LI：回复邹老师 @邹老师:嗯嗯是的，那他这个是怎么回事呢我不太明白
2023-03-07 13:29:58
邹老师：回复LI你好，可能是账务处理错误，应当抵消，不需要一个作为成本，一个作为营业外收入的
2023-03-07 13:42:11
LI：回复邹老师 @邹老师:嗯嗯好的谢谢老师
2023-03-07 14:10:10
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Domay~ 发表的提问：
老师好，请问以下业务如何做会计分录。我司购买餐具，付款2万，因户名不符银行退回了2万。我司重新付款2万，又因这2万里实际上有5000元是应付给其他商家的，所以又收到退款5000元。
你好 付款 借：预付账款 贷：银行存款 退回 借：银行存款 贷：预付账款
4楼
2023-03-07 14:27:54
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Domay~：回复立红老师 购买这批餐具是签了合同，东西买回来了之后才付款的。这批餐具作为营业费用，那这次分录怎样做
2023-03-07 14:54:16
立红老师：回复Domay~你好， 借：营业费用 贷：银行存款 退回 借：银行存款 正数 借：营业费用 负数
2023-03-07 15:04:22
Domay~：回复立红老师 老师，是不是这样做。借：营业费用4万，贷：银行存款4万。借：银行存款2.5万，借：营业费用-2.5万
2023-03-07 15:22:37
立红老师：回复Domay~你好，是这样 的 借：营业费用 2 贷：银行存款 2 借：银行存款 2 借：营业费用 -2 借：营业费用 2 贷：银行存款 2 借：银行存款 0.5 借：营业费用 -0.5
2023-03-07 15:39:26
Domay~：回复立红老师 好的，明白了。多谢老师！
2023-03-07 15:51:22
立红老师：回复Domay~不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-03-07 16:09:14
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 忧虑的樱桃 发表的提问：
你好 应付的货款退回怎么做会计分录
你好，是将货物一起退回了么。
5楼
2023-03-07 15:20:32
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 简单生活 ? 发表的提问：
收到应退回的预付款会计分录怎么写
借:银行存款 贷:预付账款
6楼
2023-03-07 16:12:20
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简单生活 ?：回复东老师 工资退回怎么写分录
2023-03-07 16:27:52
东老师：回复简单生活 ?借:银行存款 贷:应付职工薪酬
2023-03-07 16:45:31
简单生活 ?：回复东老师 5月份计提的工资小于实际发的工资怎么处理
2023-03-07 17:14:00
东老师：回复简单生活 ?那把少计提的工资补提上就行了。
2023-03-07 17:24:12
简单生活 ?：回复东老师 7月社保7月未扣款成功，7月需要计提吗
2023-03-07 17:40:36
东老师：回复简单生活 ?是的，正常计提就行了
2023-03-07 17:56:10
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 欢欢 发表的提问：
老师，你好！查账发现去年九月计入应付账款多3000元，在今年一月已按多计的应付账款付清款项。现对方已退回。请问分录是不是应该先冲多计入的应付，再做退回分录?还是直接做退回这笔分录?
借：应付账款 贷以年度损益调整，借银行存款 贷应付账款，借以前年度损益调整 贷利润分配 。
7楼
2023-03-07 17:34:55
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欢欢：回复丁老师 九月是:借在建工程–服务费3000贷应付账款3000.那在建工程多的3000怎么处理？
2023-03-07 18:16:20
丁老师：回复欢欢借：应付账款 贷在建工程
2023-03-07 18:39:30
欢欢：回复丁老师 老师，你好！不是很明白。账上去年九月是:借在建工程–服务费3000 贷应付账款3000.一月是:借应付账款3000 贷银行存款3000。二月现金收回多付的3000元。二月应该如何处理?可以“先做一笔冲销:借在建工程–服务费-3000 贷应付账款-3000，再用现金收回:借库存现金3000 贷应付账款3000 ” 吗?
2023-03-07 19:05:26
丁老师：回复欢欢你好，你的分录可以的哦！很详细
2023-03-07 19:29:00
欢欢：回复丁老师 谢谢！老师
2023-03-07 19:50:45
丁老师：回复欢欢不客气，祝工作顺利！
2023-03-07 20:19:17
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 耿聪 发表的提问：
应付账款多给了，多给的钱退回银行，请问分录怎么写？
您好 请问支付的时候分录怎么写的
8楼
2023-03-07 18:36:32
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耿聪：回复bamboo老师 借：应付账款 贷：其它应收款
2023-03-07 18:49:38
耿聪：回复bamboo老师 是不是要把其他应付款调正？
2023-03-07 19:11:18
bamboo老师：回复耿聪借：银行存款 贷：应付账款
2023-03-07 19:40:56
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ Icey 发表的提问：
请问下，预付账款退回怎么做会计分录？
借：银行存款 贷：预付账款
9楼
2023-03-07 19:36:24
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 淇ki♡ko淇 发表的提问：
公司收到供应商退回的货款。怎么做会计分录？借：库存现金，贷：应付账款？
你好，是返点还是退回货款。
10楼
2023-03-07 20:37:50
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淇ki♡ko淇：回复月月老师 退回的货款
2023-03-07 21:07:21
月月老师：回复淇ki♡ko淇你好，你的分录是正确的。
2023-03-07 21:24:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 十五。 发表的提问：
退回去年其他应付款里的钱会计分录是否对
你好，退回去年其他应付款里的钱，分录是 借：其他应付款，贷：库存现金
11楼
2023-03-07 21:37:04
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十五。：回复邹老师 老师我拍的照片这样做正确吗
2023-03-07 21:49:44
邹老师：回复十五。你好，不对。 你这里退回其他应付款库存现金还是增加的。
2023-03-07 22:06:48
十五。：回复邹老师 就是把钱收回来
2023-03-07 22:28:07
十五。：回复邹老师 收回钱放到库存里
2023-03-07 22:38:08
邹老师：回复十五。你好，请看你前后描述，到底是退回，还是收回来呢？
2023-03-07 23:06:55
十五。：回复邹老师 老师，其他应付款不应该是红数吗
2023-03-07 23:28:20
十五。：回复邹老师 就是去年发放了这个钱，后来发现不该发，所以再收回来
2023-03-07 23:46:37
邹老师：回复十五。你好，既然是退回其他应付款，那其他应付款之前的余额应当是正数才是啊。 如果其他应付款之前余额是负数，那描述应当是收回，而不是退回啊
2023-03-08 00:02:12
十五。：回复邹老师 就是本期发生应该是正数吗
2023-03-08 00:25:33
邹老师：回复十五。你好，既然是退回其他应付款，那其他应付款之前的余额应当是正数才是啊。 如果其他应付款之前余额是负数，那描述应当是收回，而不是退回啊 你单位现在具体是什么情况 呢 
2023-03-08 00:51:42
十五。：回复邹老师 这样正确吗
2023-03-08 01:10:04
邹老师：回复十五。你好，是之前其他应付款余额贷方挂账，现在需要退回这个款项，是这个意思吗？ 
2023-03-08 01:25:05
十五。：回复邹老师 之前其他应付款里面的金额都发放完毕，发放给6人，现在退回其中两人款
2023-03-08 01:50:51
邹老师：回复十五。你好，退回其他应付款的款项，是这样做分录  借：其他应付款，贷：库存现金等科目 
2023-03-08 02:10:39
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 十五。 发表的提问：
退回其他应付款的钱，会计分录是否是如此写？
借其他应付款  贷银行存款
12楼
2023-03-07 22:36:13
全部回复
十五。：回复小云老师 老师，这样正确吗
2023-03-07 23:00:59
小云老师：回复十五。是现金退回就正确的
2023-03-07 23:30:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ qihuiW 发表的提问：
固定资产报废的会计分录，应收账款，应付账款收不回来的会计分录
你好 固定资产报废的分录是 借：固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷：固定资产 借：资产处置损益 ，  贷：固定资产清理 应收账款收不回来 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借：坏账准备，贷：应收账款 应付账款不需要支付 借：应付账款，贷：营业外收入
13楼
2023-03-07 23:27:07
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qihuiW：回复邹老师 银行存款错误，怎么调整到现有的数据
2023-03-07 23:47:45
邹老师：回复qihuiW你好，银行存款错误（具体是什么原因导致的错误呢？）
2023-03-08 00:16:42
qihuiW：回复邹老师 代账公司没有做银行账，现在我们自己做账，银行有余额
2023-03-08 00:37:54
邹老师：回复qihuiW你好，那就需要根据业务发生情况，把银行日记账补上的 
2023-03-08 00:56:15
qihuiW：回复邹老师 那要补两三年的
2023-03-08 01:08:03
qihuiW：回复邹老师 有没有其他途径
2023-03-08 01:27:43
邹老师：回复qihuiW你好，没有其他途径，只能这样补救了 
2023-03-08 01:40:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 燕子 发表的提问：
老师：收到供应商退回货款，会计分录，是借银行存款1000，贷应付账款1000，还是借应付账款-1000，贷银行存款-1000
你好，两个分录都是可以的，只是方法不同
14楼
2023-03-08 00:23:29
全部回复
燕子：回复邹老师 收到银行利息。为什么做借：财务费用负数，而不做贷财务费用正数。
2023-03-08 00:50:10
邹老师：回复燕子借；银行存款 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数） 冲减费用，当然是计入贷方或借方负数了
2023-03-08 01:16:21
方丽老师
职称：中级会计师
4.95
解题: 0.05w
引用 @ 借眼观世 发表的提问：
付出去的应付账款又退回来，怎么做会计分录 应该做两笔吗？借：应付 贷：银行 借：银行贷：应付
你好，这个退回的话是因为账号不符然后退回来呢，还是因为其他什么问题？
15楼
2023-03-08 01:36:55
全部回复
借眼观世：回复方丽老师 应该是账号不符
2023-03-08 01:49:06
方丽老师：回复借眼观世第一次错付的时候，借应付贷银行存款，银行退回来的时候借银行贷应付。
2023-03-08 02:07:42
方丽老师：回复借眼观世这样账户是平的，等正确支付一笔的时候再做你第一个账务。
2023-03-08 02:35:22
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