无语：回复江老师 返利未返挂账的时候借应收款返利，贷主营业务成本。收到返利做分录是借银行或现金，贷应收款返利。那么这个少返的分录怎么做啊？

江老师：回复无语借：应收款返利 负数（就是少返的金额） 贷：主营业务成本 负数

无语：回复宋生老师 老师的意思就是说这个客户我设置一个应收账款科目，再设一个预收账款科目吗？要不怎么区分预收的500

宋生老师：回复无语您好！是的。就是这个意思

繁 华：回复冉老师 那张票应该销货方丢失了

冉老师：回复繁 华你好，这个弄丢了，销货方要在税局登报，重开

繁 华：回复冉老师 不能用记账联复印件，已报税证明做账吗？

冉老师：回复繁 华你好，这个不可以的，要有原件

繁 华：回复冉老师 记得以前与有人是这样操作的呢

冉老师：回复繁 华你们不抵扣吗，如果不抵扣不认证，纯粹为了做账，是可以的，只是不严谨规范

春日杨柳：回复靖曦老师 对方公司就是以发货量为结算数量，我公司实际收到的少，这数量差异不知道如何处理？

靖曦老师：回复春日杨柳你公司以实际收到的数量入账，但是付款金额以发货数量结算金额为准，这样你就只是单价的稍微变动，没有什么关系的

刘：回复刘老师 甲公司与乙公司（均为一般纳税人）签订一份易货合同，合同约定甲公司以自己生产的一批A产品与乙公司等值交换，换取乙公司自产的B产品一批。根据增值税法律制度的规定，下列说法正确的是______。 A.双方均无货币流动，均无需进行增值税处理 B.甲公司发出A产品不必计算销项税额，乙公司收到A产品也不能抵扣进项税额 C.甲公司和乙公司发出各自货物时，均应作销售处理，计算增值税销项税额 D.甲公司和乙公司收到对方货物入库时，一律可以核算收到货物所含增值税税额，计入进项税额 选项是C，我觉得D也正确呀

刘老师：回复刘如果是单选只选c就行了 D比如说购进货物之后用于非增值税应税项目就不得抵扣