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管理会计的基础数据信息包括
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ kaylee 发表的提问:
填写年报企业所得税里面的企业基础信息里面的105资产总额是根据哪里的数来填写的?
“103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
196楼
2023-02-07 06:22:06
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kaylee:回复宋生老师 看不明白,根据第四季度报表?
2023-02-07 06:42:06
宋生老师:回复kaylee您好!每个季度都这样算,然后全部加起来除以4
2023-02-07 07:09:14
kaylee:回复宋生老师 老师能说的具体点吗?是用每个季度的年初数+期末余额/2?
2023-02-07 07:24:46
宋生老师:回复kaylee您好!季度是用这个季度平均值=(季初值+季末值)÷2
2023-02-07 07:37:52
kaylee:回复宋生老师 季初值是在资产负债表中哪位数?
2023-02-07 07:49:59
宋生老师:回复kaylee你好!比如1季度期初,就是1月的期初数,1季度期末就是3月的期末数
2023-02-07 08:09:38
kaylee:回复宋生老师 就是说把每个季度3、6、9、12季度的(期初数+期末数)/2=季度平均值,然后再把算出来的3、6、9、12季度平均值加起来总数/4?
2023-02-07 08:20:42
宋生老师:回复kaylee您好!是的,就是这个意思
2023-02-07 08:40:55
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
房产税计税依据包括不包括缴纳的契税和维修基金
按房产余值或者租金收入计税
197楼
2023-02-07 06:31:30
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朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 懦弱的砖头 发表的提问:
基础研究投入费用总额包括什么
基础研究投入费用总额(该费用是指:企业研究开发费用总额中,为获得科学与技术(不包括社会科学、艺术或人文学)新知识等基础研究活动支出的费用总额。
198楼
2023-02-07 06:45:37
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 悦悦 发表的提问:
老师,工会经费和残保金的计算基数包括劳务外包的劳务费吗
你好 不包含在内的
199楼
2023-02-07 07:00:00
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张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问:
1.个人所得税计税基础 是岗位工资 还是 加上餐补全勤奖的工资作为扣税计算基础?2.扣社保的时候扣的是3险吗?3.事假是按照包括餐补全勤的工资作为计算基础去除以天数还是就是岗位基本工资作为扣除事假的计算基础?
1、要加上的,全额计算个税 2、一般是3险 3、一般是按岗位基本工资作为扣除事假的计算基础。
200楼
2023-02-08 06:02:31
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答疑郭老师
职称:初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 傻傻的小蝴蝶 发表的提问:
企业所得税年度纳税申报基础信息表 资产总额是根据利润表的本年累计金额/4还是根据资产负债表的期末数/4
看资产负债表资产合计 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
201楼
2023-02-08 06:09:08
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庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 手心的百合 发表的提问:
工会经费计提基数包括全年一次性奖金吗
工会经费计提基数包括全年一次性奖金
202楼
2023-02-08 06:31:12
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手心的百合:回复庄老师 如果税务未给企业核工会经会,需主动提吗?
2023-02-08 06:45:55
庄老师:回复手心的百合你好,是的,可以问一下,要不然有涉税风险
2023-02-08 07:12:37
手心的百合:回复庄老师 一般是每个企业都要征的吗?那残保基金是不是每个企业也要征的
2023-02-08 07:37:22
庄老师:回复手心的百合你好,残保金有免征,工商注册未超过三年,人员不超过30人,免征残保金
2023-02-08 08:01:55
何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 强健的石头 发表的提问:
老师,汇算清缴纳税申报基础信息表中会计准则或会计制度如何确定?
你好同学 一般是选择适用小企业会计准则
203楼
2023-02-08 07:00:00
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强健的石头:回复何江何老师 老师采用的一般财务报表格式呢?
2023-02-08 07:31:09
何江何老师:回复强健的石头一般是利润表是多步式,资产负债表是账户式
2023-02-08 07:50:24
强健的石头:回复何江何老师 老师,小规模季度不足30万免征的增值税进入哪个科目?
2023-02-08 08:01:11
何江何老师:回复强健的石头计入营业外收入里 借:应交税费-应交增值税(减免税%2B 贷;营业外收入
2023-02-08 08:24:48
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
管理会计的计量基础是历史成本还是现行成本
历史成本。。。。。。。。。。。
204楼
2023-02-09 06:15:53
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陈艺老师
职称:注册会计师,审计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 冯昊辰 发表的提问:
老师好,我想问一下 U8用友 初期建立数据的时候 ,为了避免后期经常修改基础信息 有没有什么好的建议 和经验能帮我看看 产品基础信息怎么建立 才能不会导致后期出现问题 比如: 产品名称的建立规则 编号 和条码的建立规则 ,和 一些 其他信息 这样方便与查找查询 调取数据 等注意的
期初数据需要按之前数据录入,没有就算可,注意下的固定资产,存货木块是否开启这是一个大问题,以免后续麻烦,还有一点科目明细比如管理费用下社加邮费,明细全一点,其余的无所谓了都可以改
205楼
2023-02-09 06:41:32
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冯昊辰:回复陈艺老师 那有没有具体对应 产品基础信息 的一些宝贵经验呢
2023-02-09 07:25:06
冯昊辰:回复陈艺老师 主要是怕建立产品信息 考虑的不完善 怕后续 大量数据需要调整
2023-02-09 07:39:12
陈艺老师:回复冯昊辰具体的对应指什么
2023-02-09 08:03:11
陈艺老师:回复冯昊辰上面不是回答了吗?
2023-02-09 08:14:19
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 迪迪朵拉 发表的提问:
国税年报企业基础信息表里的资产总额应该填哪个数
你好,按四个季度的资产总额平均数填写
206楼
2023-02-09 06:57:00
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迪迪朵拉:回复邹老师 资产负债表里的资产总额吗
2023-02-09 07:10:32
邹老师:回复迪迪朵拉你好,不是期末余额,而是四个季度的资产总额平均数 (1月份期初数+3月份期末数+4月份期初数+6月份期末数+7月份期初数+9月份期末数+10月份期初数+12月份期末数)/2/4
2023-02-09 07:25:21
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 雪莲 发表的提问:
老师您好,请简单的列述一下建筑公司要交的税,计税基础与税率,(包括要交的工会经费、防洪基金)
增值税、根据销售额或销-进若。 附加税是增值税的12%。 个税,印花税,万3,合同金额 水利基金不含税销售额为依据。 工会经费是工资总额的2%
207楼
2023-02-10 06:19:34
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岳老师
职称:注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 小乐 发表的提问:
汇算清缴里的企业基础信息表里的资产总额是(年初数+年末数)/2吗
“103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
208楼
2023-02-10 06:25:49
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张乐老师
职称:注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 没有如果 发表的提问:
老师,用这样的会计报表,企业所得税基础信息表108填是还是否啊
你好,这个地方选否。
209楼
2023-02-10 06:54:00
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没有如果:回复张乐老师 为什么啊
2023-02-10 07:18:06
张乐老师:回复没有如果因为19年的报表格式利润表中,有单独的研发费用项目。
2023-02-10 07:47:25
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 玉洁 发表的提问:
工会经费计提基数包括个人承担的个税和社保吗
包括取得是应发工资
210楼
2023-02-12 07:54:03
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