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货到发票未到会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ ???????? 发表的提问：
老师，货到发票未到，钱未付怎么写会计分录
您好 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估
1楼
2023-03-07 16:11:59
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????????：回复bamboo老师 那老师后期，发票来了，钱还没付怎么写分录
2023-03-07 16:26:24
bamboo老师：回复????????借：应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-03-07 16:55:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.73w
引用 @ 雪雪 发表的提问：
购货未付款未收到货，先收到发票了，会计分录怎么写
你好，这种可以不用做账的。
2楼
2023-03-07 17:39:12
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程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 蕾蕾 发表的提问：
有采购与销售的关于发票到还是货到 货到票未到 票到货未到！这样的会计分录么？
您好！货到票未到：借：库存商品/原材料 贷：应付账款-暂估 票到后：冲红前面那个分录，按发票金额入账借：库存商品/原材料 应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款 票到货未到：借： 应交税费-应交增值税-待抵扣进项 贷：应付账款 货到后借：库存商品/原材料 贷：应付账款
3楼
2023-03-07 19:02:03
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 如若可以 发表的提问：
老师，购买材料出现了几种情况怎么做，会计分录应该怎么做1、货未到，发票未到：2.货未到，发票到：3.货到，发票未到：4.货到，发票到？
你好，外账上一般都等发票到了再入账，一套账的情况才会有这几种，1、借：预付账款 贷：银行存款，2、借：在途物资　应交税费－进项　贷：应付账款 3、借：原材料 贷：应付账款 4、借：原材料 应交税费-进项 贷：应付账款
4楼
2023-03-07 20:01:56
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如若可以：回复吴月柳 第三个失败不是应该暂估入账呢》？暂估入账后，又收到发票是否应该红字冲销？
2023-03-07 20:33:33
吴月柳：回复如若可以是的，收到发票后冲了做正确的。
2023-03-07 20:50:32
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.74w
引用 @ 鳗鱼夕阳 发表的提问：
款付了货到了，发票未到，如何做会计分录
同学你好 这个暂估就行了 借库存商品 贷应付账款暂估 借应付账款暂估 贷银行存款
5楼
2023-03-07 21:13:05
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鳗鱼夕阳：回复朴老师 那应付暂估一借一贷不就冲销了，等我发票回来怎么办？
2023-03-07 21:40:26
朴老师：回复鳗鱼夕阳同学你好 暂估的红冲了 然后重新做入库
2023-03-07 21:51:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
6楼
2023-03-07 22:39:02
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画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2023-03-07 22:58:06
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2023-03-07 23:20:41
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2023-03-07 23:31:52
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2023-03-07 23:56:27
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2023-03-08 00:23:34
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2023-03-08 00:35:40
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2023-03-08 00:57:29
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2023-03-08 01:22:18
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2023-03-08 01:38:18
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2023-03-08 01:51:54
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2023-03-08 02:07:24
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2023-03-08 02:32:06
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2023-03-08 02:58:17
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2023-03-08 03:09:49
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2023-03-08 03:26:29
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2023-03-08 03:53:47
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2023-03-08 04:14:02
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-03-08 04:24:12
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2023-03-08 04:37:33
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2023-03-08 05:02:22
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2023-03-08 05:24:06
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2023-03-08 05:51:28
画笔：回复邹老师 对吗？
2023-03-08 06:02:22
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2023-03-08 06:13:05
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2023-03-08 06:33:09
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2023-03-08 06:44:30
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2023-03-08 07:03:12
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2023-03-08 07:22:50
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2023-03-08 07:47:59
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈强 发表的提问：
收到发票收到货，未付款，怎么写会计分录
你好，借原材料，应交税费一应交增值税（进项税额），贷应付账款
7楼
2023-03-07 23:57:14
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.74w
引用 @ Ellen 发表的提问：
已付款收到发票但货未到怎么做会计分录？
同学你好 借;在途物资,应交税费(进项税额),贷;银行存款
8楼
2023-03-08 01:12:02
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 帆 发表的提问：
老师 进货发票未到 货物到了 款也付给对方了 怎么写会计分录？下月收到发票时又怎么写会计分录？
你好 借库存商品-暂估入库 贷银行存款 下个月收到发票 冲 借库存商品-暂估入库 负数贷银行存款负数 再做 借库存商品 进项税贷银行存款
9楼
2023-03-08 02:08:36
全部回复
帆：回复meizi老师 那要分别借库存商品~暂估入库吗？ 库存商品~铅笔 暂估入库 库存商品钢笔 暂估入库
2023-03-08 02:26:24
meizi老师：回复帆你好 是的 分别来入账 到时因为怕发票还没来 你们需要销售
2023-03-08 02:53:01
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
如果我收到货物，发票未到 我可以先不做会计分录 ，等发票来了再做会计分录？
这个的话，是可以的哦
10楼
2023-03-08 03:26:01
全部回复
雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 人生旅途 发表的提问：
老师，款未付，货收到，发票未到暂估的会计分录怎么做
您好，看下这个归纳，各种情况都有。http://bbs.canet.com.cn/forum.php?mod=viewthread&tid=428482&fromuid=200981
11楼
2023-03-08 04:22:28
全部回复
人生旅途：回复雨轩老师 这个链接怎么打开，直接点没反应
2023-03-08 04:52:23
雨轩老师：回复人生旅途复制地址到浏览器地址栏打开，新建一个页面
2023-03-08 05:20:38
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 9080913+园园 发表的提问：
收到货款，但是发票未开的会计分录
您好！借银行存款 贷预收账款
12楼
2023-03-08 05:42:11
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 快到期了 发表的提问：
老师，货到票未到的会计分录，跟发票到了取消暂估收入的会计分录是什么？成本要做分录吗
你好 暂估 借，原材料等一暂估 贷，应付账款一暂估 下月初做负数分录冲回，发票到了，按正常发票入账
13楼
2023-03-08 07:01:56
全部回复
快到期了：回复立红老师 老师以前会计做的会计分录 借，主营业务成本 贷，应付账款暂估 我这个月可以直接冲 借应付账款暂估 贷银行存款吗，
2023-03-08 07:18:57
立红老师：回复快到期了你好，可以，是可以的。
2023-03-08 07:42:37
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
14楼
2023-03-08 08:02:12
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小镇姑娘 发表的提问：
货到票未到，原材料，会计分录怎么做？
借原材料 贷应付账款暂估款
15楼
2023-03-08 09:28:21
全部回复
小镇姑娘：回复maize老师 得次月冲回吧，分录
2023-03-08 09:55:44
maize老师：回复小镇姑娘有发票的时候冲掉，借原材料 负数 贷应付账款暂估款 负数
2023-03-08 10:25:39
小镇姑娘：回复maize老师 发生销售折让的时候，我卖出了商品，我的分录怎么做？
2023-03-08 10:45:43
maize老师：回复小镇姑娘借应收 负数贷主营业务收入 负数，应交税费应交增值税 负数
2023-03-08 11:06:32
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