ID：回复宸宸老师 代扣代缴时怎么做分录？就是交上去的时候

宸宸老师：回复ID1. 借：应付职工薪酬——社保/公积金 （个人承担部分） 管理费用——社保/公积金等 （公司承担部分） 贷：银行存款

ID：回复宸宸老师 不是还有个税吗？

宸宸老师：回复ID嗯嗯，有个税的 1.计提 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保/公积金 （个人承担部分） 应交税费——应交个人所得税 2.发工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款 3.缴纳社保 借：应付职工薪酬——社保/公积金 （个人承担部分） 管理费用——社保/公积金等 （公司承担部分） 贷：银行存款 4.缴纳个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

maize老师：回复红3月只做计提那个 计提工资、社保和公积金时: 借:管理费用一工资 管理费用一社保(公负担) 管理费用公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 应付职工薪酬一社保(公司负担) 应付职工薪酬公积金(公司负担)

李老师：回复爱笑的流沙借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬福利费