百：回复朱老师 老师 不是要把2017年的账结转到2018年 要怎么做？？

朱老师：回复百你好，你是用友什么版本的

百：回复朱老师 T3用友软件

朱老师：回复百用友软件年度结转操作步骤 一、 在做年度结转前要做好备份，备份步骤如下： 1、进入系统管理，点注册， 2、注册用户名用admin，再点确定。 3、再点击菜单栏中的“账套”，下拉菜单中选择“输出” 4、选择我们所要备份的账套，选择之后点确认。 5、稍后系统会出现如下画面，如果电脑配置较低，系统会有短暂的没有响应，只要继续等下去就可，系统在压缩数据库。 6、数据备份完成后，弹出如下对话框，我们再选择自己所要保存数据的路径即可。 7、选择路径时，一定要确定所选文件夹为打开状态，只要双击要保存的文件夹，再点确认即可完成备份。 8、备份完成，如果要将数据拷贝到U盘，直接找到备份文件夹，复制到U盘即可。 二，完成数据备份后，进行建立新年度的年度账。 1、 进入系统管理，点“系统”下拉菜单中的“注册”；用户名选择要做账套的账套主管的名字，一般为操作员自己的名字；选择要做的账套；会计年度选择上一年的年度。如果要做2006年的年度账，就选2005年。选好后点确定 2、 在菜单栏中选年度账，在下拉菜单中选“建立”， 3、 点确认，接着点是。 4、系统会出现假死机，用户只要耐心等待即可，根据电脑性能不同，花的时间也不同。 4、 建立完成后，系统会弹出如下画面，表示建立成功。 三、 结转上年数据 注：在用友软件中，年度账建立完成后，并不代表着直接可以进行下一年度的账务操作，此时系统只结转了会计科目，客户档案，存货档案等基础档案，没有任何上年数据。上年度数据的结转需要我们进一步的操作。 1、 进入系统管理，点“系统”下拉菜单中的“注册”；用户名选择要做账套的账套主管的名字，一般为操作员自己的名字；选择要做的账套；会计年度选择本年的年度。如果要结转2005年的年度期末数据，此时要选2006年。选好后点确定 2、 在菜单栏中选年度账，在下拉菜单中选“结转上年数据”， 注：因为版本的不一样，此时选择也不一样， 1） 如果是财务通基础版，直接选择总账系统结转即可； 2） 如果是财务通版准版或者套装版，并且本账套使用了固定资产、工资模块。先要结转固定资产和工资系统，两者没有先后顺序；最后结转总账系统。 3） 如果是TONG2005的版本，并且使用了购销存，就按照如图所示，按顺序从上到下结转。 4） 因为结转都比较简单，在此我们只以结转总账系统为例加以说明。 3、 在结转上年数据中选择总账系统结转， 4、 点确认 5、 确认后系统弹出如下对话框，如果客户要进行账龄分析，并且每个月进行了账龄两清的操作，就选择明细方式结转；如果不需要账龄分析，选余额方式。 注：一般建议选择余额方式结转，明细方式结转如果操作不当容易出错！ 6、 经过结转后，系统会弹出一个结转报告，提示你正确的结转科目和错误的结转科目，如果有错误的，要查清楚原因。 7、 如果没有问题，稍等就可以进行用下年度的时间进去进行新年度的账务操作了。 8、 新的年度的报表，只要重新把原来的报表复制一份，在报表系统打开，进行账套初始后就可以重新计算了

朴老师：回复英你好，这个需要你学习一下Excel课程哦，Excel课上老师有讲的

水中的小鸟：回复朴老师 这也正是我想问老师您的问题？为什么税所开的发票上是差额纳税

朴老师：回复水中的小鸟因为这个是差额纳税的方式

水中的小鸟：回复朴老师 为什么是差额呢

朴老师：回复水中的小鸟差额征税是营改增后为了解决那些无法通过增值税进项发票抵扣来避免重复征税的项目而采取的一种抵扣方法，而差额开票只是一种开票方式，可以分为两种类型，一种是差额部分不得开具增值税专用发票，另一种是差额部分可以开具专用发票。 　　一、差额部分不得开具增值税专用发票 　　只有对于政策不允许差额部分开具专票的，才允许使用“差额开票”功能。政策不允许差额部分开具专票，实际上就是不允许下一环节抵扣这部分税款，也叫“差额开票，差额抵扣”。对于这类业务，只能通过以下三种方式开具发票：一是全额开具普通发票，二是差额部分开具普通发票，剩余部分开具专用发票，第三就是采用“差额开票”方式开具发票，这样，对于下一环节取得的发票，“差额”的部分就无法抵扣进项税额了。体现了销售方征多少增值税，购买方抵多少增值税的原理。 　　（一）目前政策规定不允许差额部分开具专票的项目有 　　1、经纪代理服务，以取得的全部价款和价外费用，扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费，不得开具增值税专用发票。（财税【2016】36号文附件2）理解：代付款发票由收款单位开具。 　　2、试点纳税人提供有形动产融资性售后回租服务，向承租方收取的有形动产价款本金，不得开具增值税专用发票，可以开具普通发票。（财税【2016】36号文附件2）理解：承租方购进有形动产时已抵扣，出租时不征增值税，如果回租时开具增值税专用发票，会造成重复抵扣。 　　3、旅游服务，可以选择以取得的全部价款和价外费用，扣除向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接团旅游企业的旅游费用后的余额为销售额。向旅游服务购买方收取并支付的上述费用，不得开具增值税专用发票，可以开具普通发票。（财税【2016】36号文附件2）理解：代付款发票由收款单位或个人开具。 　　4、纳税人提供劳务派遣服务，可以选择差额纳税，以取得的全部价款和价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额，按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。选择差额纳税的纳税人，向用工单位收取用于支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用，不得开具增值税专用发票，可以开具普通发票。（财税【2016】47号） 　　5、安保服务包括场所住宅保安、特种保安、安全系统监控、提供武装守护押运服务以及其他安保服务。纳税人提供安全保护服务，比照劳务派遣服务政策执行。(财税【2016】68号） 　　6、纳税人提供人力资源外包服务，按照经纪代理服务缴纳增值税，其销售额不包括受客户单位委托代为向客户单位员工发放的工资和代理缴纳的社会保险、住房公积金。向委托方收取并代为发放的工资和代理缴纳的社会保险、住房公积金，不得开具增值税专用发票，可以开具普通发票。（财税【2016】47号） 　　7、中国移动通信集团公司、中国联合网络通信集团有限公司、中国电信集团公司及其成员单位通过手机短信公益特服号为公益性机构接受捐款，以其取得的全部价款和价外费用，扣除支付给公益性机构捐款后的余额为销售额。其接受的捐款，不得开具增值税专用发票。（财税【2016】39号） 　　8、纳税人提供签证代理服务，以取得的全部价款和价外费用，扣除向服务接受方收取并代为支付给外交部和外国驻华使（领）馆的签证费、认证费后的余额为销售额。向服务接受方收取并代为支付的签证费、认证费，不得开具增值税专用发票，可以开具增值税普通发票。（总局公告2016年第69号） 　　9、纳税人代理进口按规定免征进口增值税的货物，其销售额向委托方收取并代为支付的货款。向委托方收取并代为支付的款项，不得开具增值税专用发票，可以开具增值税普通发票。（总局公告2016年第69号） 　　10、境外单位通过教育部考试中心及其直属单位在境内开展考试，教育部考试中心及其直属单位提供的教育辅助服务，以取得的考试费收入扣除支付给境外单位考试费后的余额为销售额，就代为收取并支付给境外单位的考试费统一扣缴增值税。教育部考试中心及其直属单位代为收取并支付给境外单位的考试费，不得开具增值税专用发票，可以开具增值税普通发票。（总局公告2016年第69号） 　　11、金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额，不得开具增值税专用发票。金融商品转让，不得开具增值税专用发票。（财税【2016】36号文附件2）理解：购买方不凭票抵扣，可根据“卖出价-买入价”差额征税。 　　13、航空运输销售代理企业提供境内机票代理服务，以取得的全部价款和价外费用，扣除向客户收取并支付给航空运输企业或其他航空运输销售代理企业的境内机票净结算款和相关费用后的余额为销售额。航空运输销售代理企业就取得的全部价款和价外费用，向购买方开具行程单，或开具增值税普通发票。（总局公告2018年第42号）

朴老师：回复水中的小鸟收入减去成本就可以了

武15028150236：回复玲老师 老师直接下载这个操作软件就可以吗

玲老师：回复武15028150236是的，你也可以去淘宝买一个便宜点的软件，转换。

郭老师：回复欣欣子看一下你税务备案的准则要求，如果你不知道的话，看你利润表表头上面写着

5fsshz：回复朴老师 如果出现购买的固定资产比较多，我可不可直接写借固定资产，贷银行存款 其他应付款像这种情况，原始凭证发票上有明细了。可以直接写总额么？

朴老师：回复5fsshz同学你好 这个可以的

林彡：回复Excel刘老师 那请问，在哪个软件中可以体现此功能

Excel刘老师：回复林彡基本上没有，只能通过自己写程序

翠竹林：回复venus老师 老师选哪一个

翠竹林：回复venus老师 是文件要上传

venus老师：回复翠竹林同学，如果你们是这个文件上传，你拿到照 相馆让那边专业人员处理比较合适

翠竹林：回复venus老师 应该还是照片，要求是拍照或扫描上传上去的

翠竹林：回复venus老师 老师，上传照片安装哪个软件？我不知道选哪个

venus老师：回复翠竹林用windows自带的 [画图] 工具。开始>所有程序>附件>画图>打开要编辑的图片>用鼠标点击菜单栏的>文件>保存为>在保存类型那里选择 jpg、gif、png 任意一种，一般用jpg。同学，你用这种方法试试不过因为你上传的是税务网站，可能要求严格 ，你看下可以不，不行，你再去照相馆