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资产管理公司会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 轻松的樱桃 发表的提问：
为公司收到分公司交的管理费，怎么做会计分录
借：银行存款 贷：其他业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 一般纳税人需要交6%的增值税
1楼
2023-03-08 10:34:28
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.73w
引用 @ 健壮的小笼包 发表的提问：
分公司向总公司现金购买500元的饭票，3月份车间工人支取180元饭票月底工资中扣除，车间管理人员支取68元饭票不用从工资中扣除的会计分录？
借预付贷现金500 借应付职工薪酬-工资贷预付180，银行存款 借制造费用-福利费贷应付职工薪酬68 借应付职工薪酬贷预付68
2楼
2023-03-08 11:45:07
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健壮的小笼包：回复郭老师 可以这么做分录吗？ 购买饭票 借其他应付账款✘公司 500元 贷现金500元 工人支取借其他应收账款张三180元贷其他应付账款✘公司180元 借生产成本 伙食费68元贷其他应付账款✘公司68元
2023-03-08 12:27:04
郭老师：回复健壮的小笼包你好 第二个分录不完整 第三个这个是福利费 车间管理人员的做制造费用里面
2023-03-08 12:45:12
健壮的小笼包：回复郭老师 第二个借应付工资张三180 贷其他应收账款180 第三个制造费最后不是都转去生产成本吗？我就一步到位了。
2023-03-08 13:02:20
郭老师：回复健壮的小笼包那你分摊的就不准了吧 你对应了好几个产品的
2023-03-08 13:21:32
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ zlping 发表的提问：
建筑总公司收到分公司交来10万管理费会计分录?
借：银行存款，贷：管理费用
3楼
2023-03-08 13:08:59
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zlping：回复袁老师 这个不用去税局开发票吧?
2023-03-08 13:27:34
袁老师：回复zlping不用，你妈妈可以自己开票
2023-03-08 13:37:57
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 若～～诺 发表的提问：
分公司上交总公司的管理费，一年缴纳一次，金额会比较大，支付时和每月分摊时的会计分录分别怎么做呢？
你好，为了使成本发生均衡，每月计提分摊：借管理费用 贷：其他应付款-总部 缴纳时候：借|：其他应付款-总部 贷：银行存款
4楼
2023-03-08 14:36:31
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若～～诺：回复克江老师 总部是可以开发票的，支付是1月份，发票可能在4月份收到，会计分录需要更改吗？
2023-03-08 14:59:13
克江老师：回复若～～诺你好，一般情况是先计提，后支付，我想问一下1月支付是不是上年度的管理费吗?
2023-03-08 15:29:06
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
总公司收到分公司的上交管理费会计分录怎样做？还有要缴税吗？
收分公司的管理费作为收入，记入其他业务收入，缴纳增值税。
5楼
2023-03-08 15:37:12
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萌哒哒的小萝卜：回复姜老师 我又不开票还要缴纳增值税吗？上报时在哪里怎样反映出来？
2023-03-08 15:55:12
姜老师：回复萌哒哒的小萝卜不开发票，如果账上体现不出来这块收入可以，如果体现出来就需要交税。收入不一定是开发票确认收入，无票收入和视同销售收入都需要缴税。
2023-03-08 16:15:28
姜老师：回复萌哒哒的小萝卜不开票收入报税是有单独一项是不开票收入
2023-03-08 16:34:43
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
总公司收到分公司的管理费要怎样做会计分录，他们是独立核算的，签定协议书只交管理费的
计入其他业务收入即可的了
6楼
2023-03-08 16:44:05
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 罗达 发表的提问：
总公司收到分公司上交的管理费怎么样做会计分录？
你好！应该是确认收入的
7楼
2023-03-08 17:54:27
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罗达：回复QQ老师 不开发票也是收入吗？
2023-03-08 18:23:14
QQ老师：回复罗达你好！是的，实质重于形式
2023-03-08 18:40:21
罗达：回复QQ老师 那是要上税吗？按建筑行业的10%交？
2023-03-08 19:01:11
QQ老师：回复罗达你好！是要交税的，可以申请按服务税率
2023-03-08 19:27:19
罗达：回复QQ老师 你们另一个老师又说是入管理费科目，负数填写？？到底谁是对的？？
2023-03-08 19:38:53
QQ老师：回复罗达这样处理存在查账风险的
2023-03-08 20:02:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 肖茂梅 发表的提问：
分公司上缴给总公司的管理费如何做会计分录呢？
借；管理费用 贷；银行存款等科目
8楼
2023-03-08 18:50:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
分公司上总公司交了的管理费，总公司又返还一部分怎么做会计分录
你好 支付费用 借；管理费用 贷；银行存款 返还一部分 借银行存款 贷；管理费用
9楼
2023-03-08 20:19:34
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
分公司上交给总公司的管理费如何做会计分录
分公司   借管理费用--总公司 贷银行存款或现金总公司：借银行存款或现金   借管理费用（红字）分摊公司
10楼
2023-03-08 21:31:41
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.73w
引用 @ 微笑的飞鸟 发表的提问：
你好：资产经营管理公司账务处理（会计分录怎么做？），谢谢
你好，真账实操有这个实操的
11楼
2023-03-08 22:45:07
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 小苹果 发表的提问：
公司接手前任公司电脑、办公桌椅共2万元这个应该做管理费用，还是预付款，再每个月摊销还有一个总公司25000元的机器设备，作为固定资产，该如何做账还有做会计分录
用资产明细及单价吗。 总公司的设备是赠送给你们的吗
12楼
2023-03-08 23:52:18
全部回复
小苹果：回复方老师 不是，花25000元，购买的，估价估下25000元，有电脑，保险柜之类的
2023-03-09 00:14:10
方老师：回复小苹果有发票吗？ 可以按固定资产明细清单入固定资产。 借固定资产 贷银行存款
2023-03-09 00:24:43
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 静诗思 发表的提问：
社保个人部分公司承担的话，会计分录直接做管理费用吗
您好，直接计入管理费用
13楼
2023-03-09 01:15:20
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静诗思：回复东老师 安原则上是应该做其他应付款社保个人部分，现在直接做管理费用，没关系的吗
2023-03-09 01:40:55
东老师：回复静诗思没关系，个人部分汇算清缴的时候纳税调整
2023-03-09 02:05:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 于薇 发表的提问：
给总公司交挂靠管理费会计分录怎么写？？
你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目
14楼
2023-03-09 02:19:47
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.73w
引用 @ 沉默的小丸子 发表的提问：
你好！我想问资产经营管理公司账务处理（会计分录怎么做？）
你好，可以看下真账实操里面的管理公司课程
15楼
2023-03-09 03:18:19
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