maize老师：回复红3月只做计提那个 计提工资、社保和公积金时: 借:管理费用一工资 管理费用一社保(公负担) 管理费用公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 应付职工薪酬一社保(公司负担) 应付职工薪酬公积金(公司负担)

邹老师：回复爱笑的流沙不需要做账务处理，体现在应付职工薪酬贷方就是了

勤奋的音响：回复邹老师 五月月底支付五月前半月职工工资和六月代付五月份工资分别的会计分录应该怎么写

邹老师：回复勤奋的音响你好，支付工资都是这样做分录 借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目 针对这个分录有什么疑问吗

勤奋的音响：回复邹老师 借：应付职工薪酬--工资 贷：银行存款 对吗两个都是这样做

勤奋的音响：回复邹老师 购买办公软件的会计分录

邹老师：回复勤奋的音响你好，支付工资是这样做分录 购买办公软件，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目

勤奋的音响：回复邹老师 分摊水费车辆管理费应该如何做分录

勤奋的音响：回复邹老师 购买办公软件 借：管理费用-办公费 7500 应交增值税 进项税 1200 贷：其他应付款 8700 借：其他应付款 8700 贷：银行存款 8700 这样写对吗

邹老师：回复勤奋的音响你好，你单位之前发生的的水费计入的科目是？ 车辆管理费，借；管理费用，贷；银行存款等科目

勤奋的音响：回复邹老师 分摊水费车辆管理费怎么做分录

勤奋的音响：回复邹老师 就做一个分录吗

邹老师：回复勤奋的音响你好，之前发生的水费，车辆管理费用都是计入了长期待摊费用？ 是什么情况下需要把水费车辆管理费进行分摊呢？

勤奋的音响：回复邹老师 是嘛

邹老师：回复勤奋的音响你好，摊销的时候这样做分录 借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用

勤奋的音响：回复邹老师 好像就是租了办公室需要支付水费 车辆管理费

邹老师：回复勤奋的音响你好，租赁办公室与支付 水费 车辆管理费没有任何关系啊

勤奋的音响：回复邹老师 也是借：管理费用 贷；长期待摊费用 对吗

勤奋的音响：回复邹老师 是租了间办公室之后发生的水费和车辆管理费

邹老师：回复勤奋的音响你好，租了间办公室之后发生的水费和车辆管理费，那发生的费用就直接计入管理费用核算就是了，不需要计入长期待摊费用，然后再摊销啊

勤奋的音响：回复邹老师 是那么做吗

勤奋的音响：回复邹老师 借：管理费用 贷：什么

邹老师：回复勤奋的音响你好，借；管理费用，贷；库存现金等科目

勤奋的音响：回复邹老师 OK了吗

勤奋的音响：回复邹老师 好的好的感谢

邹老师：回复勤奋的音响不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

2463024587：回复小爽老师 社保可以不计提不

小爽老师：回复2463024587按照规范的账务处理是需要计提的，如果不计提也没有什么影响的，只是核算清缴取数不方便。

燕子：回复meizi老师 有交社保呢

meizi老师：回复燕子 你好        i 1.计提工资  借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资  2.计提社保和公积金（企业部分）  借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——社保  应付职工薪酬-公积金 3.次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应付款——社保(个人部分)  其他应付款-公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4.上交社保公积金  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  -      公积金（企业部分） 其他应付款——社保(个人部分) -      其他应付款-公积金（个人部分）  贷：银行存款或现金  5.上交个人所得税  借：应交税费——应交个人所得税  贷：银行存款或现金