小鹿bita：回复江老师 付款，这个是代收代付的。对方已开具了我公司的发票。还有物业公司代收水电费怎么做账？之前所有代收的款项都没有入账，有问题吗？

江老师：回复小鹿bita付电梯费，有发 票，计入长期待摊费用——维修费，再计入运营的成本处理

信号塔：回复佟老师 是不是维修保养全部入这里？

信号塔：回复佟老师 还有后续支出的电梯清洁用品所需的

佟老师：回复信号塔是的，全部记入这个科目即可

陆：回复邹老师 收到定金，为什么不是借:银行存款10000，贷:预收账款10000 这个真是不明白，

邹老师：回复陆你好，这个是支付定金，而不是收到 

星懿：回复陈诗晗老师 老师，我可以再请教你一道关于事业单位的会计题吗

星懿：回复陈诗晗老师 某行政单位7月31日计提本月编内在职职工工资薪酬。当月基本工资80万元；规范津贴补贴150万元；改革性补贴20万元。当月应缴的社会保险32万元中，其中由单位承担12万元，由职工个人承担20万元；当月应缴的住房公积金60万元中，其中由单位承担30万元，由职工个人承担30万元。当月代扣个人所得税25万元，代扣职工应承担的个人水电费8万元。8月15日实际发放7月份工资，8月18日缴纳上月职工社会保险费和住房公积金，8月20日缴纳上月职工的个人水电费，8月25日缴纳上月代扣的个人所得税。以上支出均通过单位零余额账户支付。请对以上事项作政府会计分录。

陈诗晗老师：回复星懿借 单位管理费用 工资 80%2B150%2B20 单位管理费用 社保 12%2B30 贷 应付职工薪酬 总金额 借 应付职工薪酬 32%2B60 贷 银行存款 42 其他应收款 50 借 应付职工薪酬 80%2B150%2B20 贷 银行存款 差额部分 其他应收款 50%2B8 应交税费 个税 25

ellenwzz：回复meizi老师 哦，不用入账。那这张发票是否要勾选呢再做进项税额转出呢

ellenwzz：回复meizi老师 发票是写公司名称的

meizi老师：回复ellenwzz你好；   不用哈；  你就不管这个单子    

ellenwzz：回复meizi老师 可是，增值税平台里有这张发票 长期不勾选不抵扣 会形成滞留票

meizi老师：回复ellenwzz 你好；      会形成；  但是你    勾选了就得 做账的； 你做账也 没法处理的 ；到时反而你账上数据会有问题的   

ellenwzz：回复meizi老师 2月入了固定资产，这月冲红了。不会有什么问题了吧

meizi老师：回复ellenwzz可以的。 那你就  去操作 你说的方式处理；    

森息：回复李爱文老师 甲公司

李爱文老师：回复森息一、 借：银行存款 116.88 贷：主营业务收入——电梯销售 98 应交税费——应交增值税（销项税额） 16.66 主营业务收入——安装费 2 应交税费——应交增值税（销项税额） 0.22 二、结转费用 借：主营业务成本 57.1 贷：库存商品 26 贷：应付职工薪酬 1.2

海棠：回复邹老师 你好！老师是支付费用

邹老师：回复海棠借；在建工程 贷；银行存款

海棠：回复邹老师 买电梯，和电梯安装发票是分开开的，目前电梯已经安装使用了

邹老师：回复海棠购买电梯 借；在建工程 贷；银行存款 安装 借；在建工程 贷；银行存款 完成安装 借；固定资产 贷；在建工程

海棠：回复邹老师 电梯和安装都需要放在固定资产的成本里面吧

邹老师：回复海棠你好，是的，先计入在建工程，完工了转入固定资产核算