结转销售收入会计处理

陈诗晗老师

职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问

4.99

解题: 17.93w

借银行存款人民币贷银行存款外汇换算财务费用汇总损益

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邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 62.48w

借；主营业务成本贷；库存商品

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江老师

职称：高级会计师,中级会计师

4.98

解题: 6.75w

一、借：应交税费——应交增值税（销项税额）借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——应交增值税（进项税额）二、借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

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小云老师

职称：中级会计师,注册会计师

4.99

解题: 6.29w

你好，结转生产成本和结转销售成本是两回事，有销售才结转销售成本，上月没有就不用去加什么

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Naomi：回复小云老师但我这个月有收入然后结转了销售成本因为是用公式结转的所以结转的销售成本是累计的数

2023-03-09 13:49:27

小云老师：回复Naomi那是你自己设置的公式不对，你可以去改掉或者手动计算成本

2023-03-09 14:09:54

Naomi：回复小云老师结转的生产成本的总是就是结转销售成本的数对吗。所以我这个月结转的销售成本只要按照这个月结转的生产成本的总数填就好了是吗。不用把上个月的结转生产成本的数也加在这个月的销售成本里因为我上个月没收入就没结转销售成本

2023-03-09 14:27:38

小云老师：回复Naomi结转销售成本的金额是=你销售的数量*单位成本，不是直接去看生产成本的总数

2023-03-09 14:39:17

Naomi：回复小云老师我结转的销售成本是借主营业务成本贷库存商品这样没错吧结转销售成本不用把生产成本里的人工制造费用和材料也记进去吗因为比较单一有收入的时候就领材料领的材料都是够直接出售的数

2023-03-09 14:56:27

小云老师：回复Naomi分录没错。结转销售成本的金额是=你销售的数量*单位成本这里的单位成本包括了你说的料工费，但是具体是多少取决于你公司用的发出商品方法是什么，是要去计算的，而不是一股脑加进去算个总成本再用总成本结转就完了除非你公司是这个月做100个东西就一定是直接卖100个，没有任何库存那种

2023-03-09 15:14:20

Naomi：回复小云老师我公司就是这样月做100个直接买100的没有库存的。所以上个未结转的销售成本不用加在这个月是吗。

2023-03-09 15:38:52

小云老师：回复Naomi那你上个月做出的东西卖了没呢？卖了的话就要加上

2023-03-09 15:58:00

Naomi：回复小云老师上个月就生产成本里只有个直接人工所以问你我这个月的销售成本里是不是需要加上个月的在生产成本里的人工

2023-03-09 16:15:34

小云老师：回复Naomi需要加上个月的在生产成本里的人工

2023-03-09 16:31:55

晓海老师

职称：会计中级职称

5.00

解题: 2.42w

你好！你是什么行业？你们倒挤成本吗？百分比应该是行业毛利率来倒计成本。

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缥缈的项链：回复晓海老师是商业，销售电器，代理计账。

2023-03-09 15:25:50

晓海老师：回复缥缈的项链应给是行业毛利率，每一季度实盘一次调整实际成本。

2023-03-09 15:44:33

缥缈的项链：回复晓海老师调整实际成本分录怎么做。

2023-03-09 16:01:00

晓海老师：回复缥缈的项链那要实际盘点，和你们现在做的科目一样。就是成本数不再是倒挤的。是按实盘数计算的。

2023-03-09 16:15:11

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