眼眸 ：回复邹老师 能不能直接计入管理费用里面差旅费

邹老师：回复眼眸 你好，这个是因为出差发生的在市内的 交通费？

眼眸 ：回复邹老师 对啊

邹老师：回复眼眸 你好，那就可以通过差旅费明细核算的

王小于可微：回复立红老师 好的 谢谢老师

立红老师：回复王小于可微不客气的，祝您 学习愉快 ；

王小于可微：回复立红老师 哦老师 是这样，公司没有给员工或者法人或者领导签署过租车协议。在这种情况下用员工加油费发票可以给员工报销交通费的吧？或者给法人报销交通费

立红老师：回复王小于可微同学你好，如果不是公司的车用油，是员工的车，报销时是计入福利费用中；

王小于可微：回复立红老师 老师 计入福利费要交个税的吧？ 那不技术交通费可以计入差旅费吗？

王小于可微：回复立红老师 是公司每月给销售交通费一定额度，然后让员工用交通费发票或者开车跑客户的员工用油费来代替交通费。这样可以的吗？

立红老师：回复王小于可微同学你好 计入福利费要交个税的吧？ ——是的； 那不技术交通费可以计入差旅费吗？——可以；

王小于可微：回复立红老师 好的老师 老师技术差旅费和交通费一个意思吗？

立红老师：回复王小于可微同学你好，是的，计入差旅费中的交通费；

王小于可微：回复立红老师 老师 是直接计入管理费用-市内交通费 还是管理费用-差旅费-交通费？

立红老师：回复王小于可微同学你好，计入管理费用——差旅费——交通费

王小于可微：回复立红老师 好的老师 感谢！！！

立红老师：回复王小于可微不客气的，祝您 学习愉快 ；

欣悦：回复王晶老师 老师您好 加油费可以计入管理费用–交通费 或者管理费用–车油费 科目吗？

王晶老师：回复欣悦可以的啊，可以这样记的

鑫雨：回复袁老师 是用红字更正法吗？会计科目错误，应用红字更正法（又叫红字冲销法）更正错误。更正方法及步骤为: 用红字金额编制一张与原错误记账凭证内容一致的记账凭证，在摘要栏中注明“冲销某日X号凭证错误”，填制日期为错账的更正日期，凭证编号按本日已编凭证编写。 用红字金额记入应记账户，以冲销原来的错账。 用蓝字编制一张正确的记账凭证，在摘要栏中注明“更正某日X号凭证错误”。 用蓝字登记应记账户，以更正错账。 是这样吗？

袁老师：回复鑫雨是的，可以这样的

杨娟：回复晓宇老师 谢谢老师

晓宇老师：回复杨娟不用客气，请帮老师点击五星好评！

留恋花开：回复邹老师 老师，您之前跟我说的以前年度损益调整科目~管理费用怎么是在借方呢？借方的话是表减少 ，为什么就减少了呢，不太理解

邹老师：回复留恋花开以前年度损益调整科目~管理费用，计入借方，是费用增加，未分配利润减少

爱吃桔子的第五语儿：回复徐阿富老师 老师是个人车

爱吃桔子的第五语儿：回复徐阿富老师 不是公司车也可以吗

徐阿富老师：回复爱吃桔子的第五语儿你私车需要签订租用协议，开租金发票才是，

爱吃桔子的第五语儿：回复徐阿富老师 那我可以用作差旅费报销吗

徐阿富老师：回复爱吃桔子的第五语儿用汽车的费用作为差旅费报销有风险的，也许会合并计入个税收入

悠悠我心--杨：回复张艳老师 不是记入差旅费的呀

张艳老师：回复悠悠我心--杨如果您单位没有交通费明细的话，也可以计入差旅费科目核算的。二级明细科目是企业自行设置的。

悠悠我心--杨：回复张艳老师 这种实报实销的交通费是可以完全税前扣除的吗？还是有一定标准或比例？

张艳老师：回复悠悠我心--杨这种据实报销的交通费是可以全额在所得税税前扣除的。