小雁：回复邹老师 钱到哪里去了

邹老师：回复小雁你好，这个就需要通过你单位应收，应付，预收，预付，其他应收款，其他应付款这些科目分析钱去哪里了

小雁：回复邹老师 资产负责表里的银行存款加上利润就是老板所投进的钱呀？

邹老师：回复小雁你好，不是这样的 银行存款可能是借款，也可能是客户预付的款项 这个钱不一定是老板投进来的钱 老板投入的资金，通过账面实收资本科目体现

小雁：回复邹老师 怎么解释实收资本的钱在那里

小雁：回复邹老师 报表上哪个科目加哪个科目是老板投资的钱

邹老师：回复小雁你好 实收资本的钱去哪里了需要看你单位应付账款，预付账款，以及费用发生情况才知道的 老板投资的钱就是账面实收资本+资本公积的金额

小雁：回复邹老师 资产总计不就是老板投的钱吗

小雁：回复邹老师 加上费用就是了

邹老师：回复小雁你好，不是的，资产总额是单位的资产总额，并不是老板投入的 老板投入的钱是资产负债表的实收资本+资本公积部分 比如 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费 应收账款是资产，但是这个是公司收入，与老板投入资金没有关系啊

小雁：回复邹老师 钱都花到那里了，这个怎么解释

邹老师：回复小雁你好，这个需要看你现金日记账，银行存款日记账，看这些钱都用到哪里去了 比如支付日常费用，购买固定资产，材料，预付货款等，这些都会构成钱用到的地方

小雁：回复邹老师 资产负债表说不清楚吗

邹老师：回复小雁你好，不能完全通过资产负债表看出来 需要通过日记账情况才知道资金到底用在了哪些方面

小雁：回复邹老师 那资产负债表有什么用

邹老师：回复小雁你好，主要反应某个时点单位的资产，负债，权益情况

小雁：回复邹老师 有些老板不会看报表，怎么办

邹老师：回复小雁你好，你可以针对老板的疑问作出相应解释

小雁：回复邹老师 我解释好过老板问

邹老师：回复小雁你好，那你可以在提供报表给老板的时候就做相应解释

珍珍：回复邹老师 未分配利润，老板说哪里来的未分配利润？

邹老师：回复珍珍你好，未分配利润是正数还是负数？ 经营过程如果形成了利润而没有分配，就会有未分配利润形成

雪花飘飘：回复徐阿富老师 老师好！员工入职需交押金，可是现在交的押金经理让改成培训费了，问题是做账的时候押金和培训费是不是就成了两个概念了？

徐阿富老师：回复雪花飘飘你好，对的，两个不同的，押金有收据开员工吗？

雪花飘飘：回复徐阿富老师 现在还没有开了，

徐阿富老师：回复雪花飘飘你好，如果员工同意，可以转的

雪花飘飘：回复徐阿富老师 按照道理来说，押金是要退了，计入其他应付款，培训费的话是计入营业外收入合适还是其他应收款？

徐阿富老师：回复雪花飘飘你好，营业外收入科目。

695131001：回复袁老师 其他应收其他应付跟未分配利润我还有点模糊。

695131001：回复袁老师 老师？

袁老师：回复695131001这个是暂时支付或者需要收回的，未分配利润是表示企业盈利情况

695131001：回复袁老师 那代缴个人所得税是入其他应收还是其他应付？

袁老师：回复695131001其他应收款即可的了呢

695131001：回复袁老师 好的，谢谢老师。

袁老师：回复695131001好的，不用客气的了

小玉米：回复老江老师 怎么看懂这张资产负债表，比如应付账款出现负数代表什么，而且出现负数是不是我的分录做错了

老江老师：回复小玉米这个涉及的面太广！ 应付账款的负数，表示借方余额，可能是预付账款，也可能是有错！

小玉米：回复老江老师 比如说我给员工付了10000元福利费，我做借应付账款–福利费，贷银行存款对吗

老江老师：回复小玉米借 管理费用等 贷银行存款

宇飞老师：回复胖嘟折旧多提会使得当期费用增加（一般计提折旧比如借管理费用贷累计折旧），使得利润减少。

洁净的耳机：回复尹老师 我是让您跟我解释一下这个资产负债表呀

尹老师：回复洁净的耳机同学您好 以上是资产负债表的大致构成，首先您需要明白您向了解资产负债的什么是构成还是科目还是作用 资产负债表是反映企业在某一特定日期(如月末、季末、年末)全部资产、负债和所有者权益情况的会计报表，是企业经营活动的静态体现，根据资产=负债%2B所有者权益这一平衡公式，依照一定的分类标准和一定的次序，将某一特定日期的资产、负债、所有者权益的具体项目予以适当的排列编制而成。它表明企业在某一特定日期所拥有或控制的经济资源、所承担的现有义务和所有者对净资产的要求权。它是一张揭示企业在一定时点财务状况的静态报表。

洁净的耳机：回复尹老师 我这个报表有问题吗

尹老师：回复洁净的耳机同学您好 总体报表平衡的资产=负债%2B所有者权益 您另外再看一下期末未分配利润-期初未分配利润是否等于利润表中的净利润

可爱多：回复轶尘老师 怎么会比实际申报的多呢？

可爱多：回复轶尘老师 是不是增值税留抵数？

轶尘老师：回复可爱多你当期预缴的税款。然后等到申报的时候，本期进项大于销项，不需要交税。所以就形成留底了。

沉浮：回复郭老师

沉浮：回复郭老师

沉浮：回复郭老师 郭老师，我是快账的

郭老师：回复沉浮你的科目余额表就不平的 你的期初是哪里来的

沉浮：回复郭老师 根据应收应付做的

沉浮：回复郭老师 没有的是估计做的

郭老师：回复沉浮期初是怎么来的？ 期初不平，他的平衡表是平的？

沉浮：回复郭老师 老师，我有什么办法解决吗，起初不好取得，有部分数据是不真实的

郭老师：回复沉浮期初不真实的删除，然后差额计利润分配

钰翎：回复姜老师 我们公司，因为是垫资，都是借钱，借银行存款贷其它应付款 借款

姜老师：回复钰翎你看一下的其他应付款可是发生额，应该有还款，或者说冲减其他应付款科目冲减多了。

钰翎：回复姜老师 老师，我看了一下，因为我是去年6月份接收的工作，一开始其它应收款余额也是借方，1440万，我不知道怎么回事，

姜老师：回复钰翎你去看账然后找凭证还核对一下，如果是负数账务处理时年末调整科目余额方向，调到其他应收款就可以。

钰翎：回复姜老师 估计不好弄，这是近3年的帐，有的是借的保证金，不知道还没还，还是从私户上还了，我都没法查

姜老师：回复钰翎那就是账务处理问题，不是你经手的你可以不用管。或者和对方单位对账后再做处理。

钰翎：回复姜老师 嗯嗯

姜老师：回复钰翎好的，祝你工作顺利！