终于明白：回复邹老师 如果不转对公，就可以做内账，不交税了吧

邹老师：回复终于明白你好，规定是不可以 但是有的单位会这样操作的

终于明白：回复邹老师 好的，谢谢

邹老师：回复终于明白不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

辣辣：回复郭老师 那销售的钱也没有呀

辣辣：回复郭老师 反正不知道哪里去了，外账没收钱，库存也没有，但是账上有库存

郭老师：回复辣辣那地问下你们销售钱去哪里了 是不是个人帐户或者对方直接没给钱

辣辣：回复郭老师 可以做营业外支出吗？

郭老师：回复辣辣确认收入的时候记营业外支出？

辣辣：回复郭老师 库存不是没了吗？做借营业外支出，贷库存商品

郭老师：回复辣辣你打算出什么摘要，按什么业务做

辣辣：回复郭老师 做库存遗失

郭老师：回复辣辣盘亏？那你得进项转出 需要有你单位内部报告的

梓苏老师：回复彪壮的芒果甲企业发出商品 甲企业： 借：委托代销商品30000 贷：库存商品30000 乙企业： 借：受托代销商品35000 贷：受托代销商品款35000 乙销售货物，甲收到代销清单 乙企业： 借：银行存款45000 贷：应付账款———甲企业45000 借：受托代销商品款35000 贷：委托代销商品35000 甲企业： 借：应收账款———乙企业35000 贷：主营业务收入35000 借：主营业务成本30000 贷：委托代销商品30000

LTH：回复邹老师 还没有开具发票呢，账务怎么处理？

LTH：回复邹老师 只是货被购买方买了，我这边还没有出具发票，等他们确认收货后我才开发票，现在被退回的破损商品（有质量问题账务怎么处理呢？

邹老师：回复LTH你好，那你之前发出有做发出商品的分录吗？

LTH：回复邹老师 没有用这个科目

邹老师：回复LTH你好，之前没有做发出商品分录（因为没有做任何发出商品，销售收入分录），那现在破损退回也不需要做任何分录的

LTH：回复邹老师 销售部和生产部怎么处理？

邹老师：回复LTH你好，因为你之前没有做发出商品，按退回了就做退回入库出库，不做相应分的 销售部把这个退回产品办理退库手续就是了 生产部不涉及什么处理的

丽茶阁：回复邹老师 这种没认证的专用发票会有什么影响，又过了认证期了也没认证

邹老师：回复丽茶阁你好，没有什么影响，当做普通发票使用就是了

佘老师：回复月月老师 但是现在我们要注销，资产要清理的

月月老师：回复佘老师你好，可以去税务局办理退税。

如意顺遂：回复悠然老师01 那是减值准备吗？存货不记提折旧，有减值准备。最多能减值多少呢？

悠然老师01：回复如意顺遂减值只要合理就可以，但是减值所得税是不认的

Aban：回复岳老师 报损掉可以吗 就当我们货物坏掉了

岳老师：回复Aban当然可以，应据实处理。